财务总体状况 - 截至2023年9月30日，公司总资产为66.2602亿美元，较6月30日的66.0915亿美元略有增长[7] - 截至2023年9月30日，公司股东权益为5047.3万美元，较6月30日的5054.2万美元略有下降[7] - 截至2023年9月30日，公司总负债为6.12129亿美元，较6月30日的6.10373亿美元有所增加[7] - 截至2023年9月30日，公司总资产为6.62602亿美元，较6月30日的6.60915亿美元略有增加[7] - 截至2023年9月30日，公司股东权益为5047.3万美元，较2022年9月30日的4712.5万美元有所增加[16] 利息收支与收益情况 - 2023年第三季度，公司总利息收入为8074万美元，较2022年同期的5781万美元有所增加[9] - 2023年第三季度，公司总利息支出为2790万美元，较2022年同期的476万美元大幅增加[9] - 2023年第三季度，公司净利息收入为5284万美元，较2022年同期的5305万美元略有下降[9] - 2023年第三季度，公司净利润为1220万美元，较2022年同期的1671万美元有所下降[9] - 2023年第三季度，公司基本每股收益为0.40美元，摊薄后每股收益为0.39美元，均低于2022年同期[9] - 2023年第三季度，公司综合收益为408万美元，较2022年同期的793万美元有所下降[13] - 2023年第三季度，公司宣布每股派息0.13美元，2022年同期为每股派息0.12美元[16] - 2023年第三季度净利润为122万美元，2022年同期为167.1万美元[18] - 2023年第三季度经营活动提供的净现金为244.5万美元，2022年同期为433.5万美元[18] - 2023年第三季度投资活动使用的净现金为1814.5万美元，2022年同期为2062.6万美元[18] - 2023年第三季度融资活动使用的净现金为18.7万美元，2022年同期为1025.6万美元[20] - 2023年第三季度现金及现金等价物净减少1588.7万美元，2022年同期为2654.7万美元[20] - 2023年第三季度，公司总利息收入为807.4万美元，较2022年同期的578.1万美元有所增加[9] - 2023年第三季度，公司总利息支出为279万美元，较2022年同期的47.6万美元大幅增加[9] - 2023年第三季度，公司净利息收入为528.4万美元，较2022年同期的530.5万美元略有下降[9] - 2023年第三季度，公司非利息收入为43.4万美元，较2022年同期的54.6万美元有所下降[9] - 2023年第三季度，公司非利息支出为418.8万美元，较2022年同期的375.3万美元有所增加[9] - 2023年第三季度，公司净利润为122万美元，较2022年同期的167.1万美元有所下降[9] - 2023年第三季度净收入为122万美元，低于2022年同期的167.1万美元[18] - 2023年第三季度经营活动提供的净现金为244.5万美元，低于2022年同期的433.5万美元[18] - 2023年第三季度投资活动使用的净现金为1814.5万美元，低于2022年同期的2062.6万美元[18] - 2023年第三季度融资活动使用的净现金为18.7万美元，低于2022年同期的1025.6万美元[20] - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物为887.8万美元，低于2022年同期的3753.1万美元[20] 贷款相关情况 - 2023年第三季度，公司贷款应收净额为5.06599亿美元，较6月30日的4.89493亿美元有所增加[7] - 贷款持有待售按成本与估计公允价值孰低计量[38] - 贷款应收款按未偿还本金余额减去信贷损失准备和未摊销递延贷款费用列示[40] - 自2023年7月1日起采用新的当前预期信贷损失（CECL）模型确定信贷损失准备[41] - 信贷损失准备针对集体评估和个别评估的两类贷款分别确定[43] - 截至2023年9月30日，贷款总额为5.11847亿美元，较2023年6月30日的4.9483亿美元有所增加；净贷款应收款为5.06599亿美元，较2023年6月30日的4.89493亿美元有所增加[93] - 截至2023年9月30日，信用损失准备余额为510.2万美元，较2023年6月30日的517.3万美元略有减少[93] - 截至2023年9月30日，一至四户家庭住宅贷款中，合格贷款为1.83353亿美元，特别提及贷款为129.3万美元，次级贷款为135.6万美元[102] - 截至2023年9月30日，商业贷款中，合格贷款为1.46056亿美元，特别提及贷款为33.1万美元，次级贷款为158.4万美元[102] - 2023年当期，一至四户家庭住宅贷款的当期总冲销额为42.8万美元，商业贷款当期总冲销额为0美元[102] - 截至2023年9月30日，多户住宅贷款应收款总额为28,781千美元[104] - 截至2023年9月30日，土地贷款应收款总额为30,473千美元[104] - 截至2023年9月30日，建筑贷款应收款总额为33,984千美元[104] - 截至2023年9月30日，房屋净值贷款和信贷额度应收款总额为26,859千美元[104] - 截至2023年9月30日，商业贷款应收款总额为56,328千美元[104] - 多户住宅贷款当前期间总冲销为0千美元[104] - 土地贷款当前期间总冲销为0千美元[104] - 建筑贷款当前期间总冲销为0千美元[104] - 房屋净值贷款和信贷额度当前期间总冲销为0千美元[104] - 商业贷款当前期间总冲销为0千美元[104] - 截至2023年6月30日，各类贷款总计494,830千美元，其中房地产贷款487,703千美元，商业贷款55,364千美元，消费贷款1,454千美元[107] - 截至2023年9月30日，各类贷款总计511,847千美元，其中房地产贷款509,702千美元，商业贷款56,328千美元，消费贷款1,449千美元[109] - 2023年9月30日，30 - 59天逾期贷款总计749千美元，60 - 89天逾期贷款总计414千美元，90天及以上逾期贷款总计982千美元[109] - 2023年6月30日，30 - 59天逾期贷款总计330千美元，60 - 89天逾期贷款总计750千美元，90天及以上逾期贷款总计1,174千美元[109] - 截至2023年9月30日，超过90天且应计利息的贷款为68千美元[109] - 截至2023年6月30日，超过90天且应计利息的贷款为0千美元[109] - 2023年第三季度和截至2023年6月30日的年度，非应计贷款未确认利息收入[109] - 若非应计贷款按原合同利率计息，2023年第三季度和截至2023年6月30日的年度，预计记录的利息收入分别约为102,000美元和182,000美元[109] - 截至2023年9月30日和6月30日，贷款信用损失准备金分别为5102千美元和5173千美元[111][112] - 截至2023年9月30日和6月30日，单独评估减值的贷款余额分别为11962千美元和7127千美元[114][115] - 截至2023年9月30日和6月30日，贷款应计利息分别为170万美元和160万美元[117] - 截至2023年6月30日，公司有一笔10000美元的贷款被认定为不良债务重组[116] - 2023年9月30日和6月30日，某些董事和高管欠银行的债务分别约为420万美元和440万美元[129] - 2023年9月30日，贷款账面价值为506,599,000美元，公允价值为465,463,000美元；6月30日账面价值为489,493,000美元，公允价值为444,117,000美元[141] 证券相关情况 - 截至2023年9月30日，可供出售证券摊余成本为44736千美元，公允价值为40409千美元；持有至到期证券摊余成本为72806千美元，公允价值为57557千美元[78][82] - 截至2023年6月30日，可供出售证券摊余成本为42910千美元，公允价值为39551千美元；持有至到期证券摊余成本为74423千美元，公允价值为61222千美元[80] - 2023年第三季度（截至9月30日）购买了总计270万美元的可供出售证券，无证券出售[82] - 截至2023年9月30日，可供出售证券中，债务证券摊余成本31127千美元，公允价值26770千美元；美国国债摊余成本9876千美元，公允价值10008千美元；市政债券摊余成本3733千美元，公允价值3631千美元[78][82] - 截至2023年9月30日，持有至到期证券中，债务证券摊余成本69941千美元，公允价值54796千美元；市政债券摊余成本1305千美元，公允价值1201千美元；非上市股权证券摊余成本1560千美元，公允价值1560千美元[78][82] - 截至2023年9月30日，可供出售证券中，未实现损失小于12个月的为1059千美元，对应公允价值12131千美元；超过12个月的为3406千美元，对应公允价值17614千美元[86] - 截至2023年9月30日，持有至到期证券中，未实现损失超过12个月的为15249千美元，对应公允价值55997千美元[86] - 截至2023年9月30日，处于未实现损失状态的债务证券数量为65只[86] - 截至2023年6月30日，可供出售证券未实现损失为62.9万美元，公允价值为1185.6万美元；持有至到期证券未实现损失为1320.2万美元，公允价值为5781.8万美元[89] - 截至2023年9月30日，账面价值为1060万美元的证券被质押以担保公共存款，账面价值为1.981亿美元的证券和抵押贷款被质押以担保联邦住房贷款银行的预付款[91] - 证券分为交易性、可供出售和持有至到期三类，截至2023年9月30日和6月30日，公司无交易性证券[31][34] - 持有至到期的债务证券按成本计价，交易性和可供出售证券按公允价值计价[32][33] - 购买溢价和折价按利息法在证券期限内计入利息收入，证券定期进行减值审查[35] - 银行投资联邦住房贷款银行股票等，按成本反映在合并财务报表中，股票可由联邦住房贷款银行按面值赎回[37] - 2023年9月30日，可供出售证券账面价值和公允价值均为40,409,000美元，6月30日为39,551,000美元[141] - 2023年9月30日，持有至到期证券账面价值为72,806,000美元，公允价值为57,557,000美元；6月30日账面价值为74,423,000美元，公允价值为61,222,000美元[141] 会计政策与方法 - 自2023年7月1日起采用新的当前预期信贷损失（CECL）模型确定信贷损失准备[41] - 采用加权平均剩余期限法（WARM）对所有按摊余成本计量的金融资产进行核算，7月1日后按新方法列报，之前按原方法列报[74] - 公司于2024财年第一季度采用ASU 2016 - 13，从已发生损失模型转变为预期损失模型，导致贷款损失准备金增加[70] - 2023年7月1日采用ASU 2016 - 13对各类贷款信用损失准备金影响不同，如1 - 4家庭住宅贷款增加68.8万美元，商业贷款减少11.9万美元等，总准备金从517.3万美元变为510.2万美元[75] - 公司采用内部风险评级评估贷款信用质量，评级类别包括通过、特别提及、次级及以下[50][55] - 信用损失准备金除定量估计外，还考虑定性因素和其他类别，如贷款处理中、贸易承兑和透支等[51] - 表外信用风险敞口的信用损失准备金计入合并资产负债表的其他负债，本季度未分配CECL准备金[52] - 土地按成本计价，建筑物和设备按成本减累计折旧计价，建筑物及改良折旧年限10 - 40年，家具和设备3 - 10年[57] - 公司购买关键员工人寿保险，按现金退保价值列报，价值变动计入非利息收入[58] - 公司按资产和负债法核算所得税，递延税资产和负债按税基与账面金额差异计算，管理层认为很可能实现所有递延税资产[60] - 自2023年7月1日起采用ASU 2016 - 13模型确定投资的信贷损失准备金[30] 股票与期权计划 - 2005年股票期权计划预留317736股，截至2023年9月30日有4266份未行使期权[123] - 2011年股票