营运资金与流动性 - 2022年末营运资金为770万美元，较2021年末的910万美元减少140万美元[94] - 2022年末流动资产增至2390万美元，主要因应收票据增加230万美元和存货增加140万美元，现金减少100万美元和应收账款减少170万美元[95] - 2022年末流动负债增至1620万美元，较2021年末增加200万美元，主要因应付账款和应计负债增加410万美元和第三方债务当期部分增加90万美元，向卖方的应付款减少330万美元[96] - 2022年末现金及现金等价物为1270万美元，低于2021年末的1360万美元[104] 现金流量 - 2022年公司主要现金来源为手头现金和经营活动提供的现金，现金支出主要包括对权益法投资的1460万美元、2021信贷安排还款190万美元、ALT票据还款50万美元等[99] - 2022年经营活动提供现金650万美元，2021年使用现金260万美元，变化约910万美元，主要因2022年与2021年经营资产和负债变化820万美元及净收入调整非现金项目增加90万美元[105] - 2022年投资活动使用现金750万美元，2021年为1020万美元[107] - 2022年融资活动提供现金10万美元，2021年为310万美元[111] 股东权益与净利润 - 2022年和2021年末股东权益分别为4830万美元和3260万美元[101] - 2022年总营收4690万美元，较2021年的2580万美元增长，成本为2090万美元，较2021年的740万美元增长，毛利润为2600万美元，较2021年增加约760万美元或约42%[115][120] - 2022年销售、一般和行政总费用为2.1326亿美元，较2021年的1.4811亿美元增长44%[123] - 2022年和2021年折旧和摊销费用均为50万美元，几乎全部为无形资产摊销费用[123] - 2022年净利润为1549.3万美元，2021年为305.3万美元；2022年EBITDA为1165.6万美元，2021年为347.4万美元；2022年调整后EBITDA为1219.6万美元，2021年为408.2万美元[127] 会计政策调整与预计 - 预计2023年1月1日采用ASU 2016 - 13将使留存收益调整0.3 - 0.4百万美元[128] 特定项目余额 - 截至2022年12月31日，递延收入余额为40万美元，主要与翻新与转售业务客户资产销售存款有关[132] - 截至2022年12月31日，未记录应收票据的信用损失准备金[141] - 截至2022年和2021年12月31日，均记录了60万美元的可退还员工保留税收抵免应收款[144] 公司收购 - 2021年8月公司以约560万美元收购美国实验室贸易公司[146] 资产减值与测试 - 2022年未对无形资产计提减值费用[147] - 商誉每年10月1日进行减值测试，若有事件或情况表明可能减值，会在中期进行测试[148] - 公司商誉与2012年收购HGP、2014年收购NLEX和2021年收购ALT有关[149] 递延所得税 - 2022年第四季度，公司减少估值备抵，净递延所得税资产余额约为940万美元[150] - 公司基于资产和负债的税基与财务报表中账面价值的暂时性差异确认递延所得税资产和负债[150] 股票薪酬 - 公司股票薪酬主要是购买普通股的期权，采用布莱克 - 斯科尔斯期权定价模型计算公允价值[151] 报告义务 - 作为较小报告公司，公司选择按比例承担报告义务，无需提供项目7A要求的信息[152] 公司业务 - 公司业务通过拍卖清算、翻新转售、经纪和专业贷款等细分市场开展，服务和资产销售收入主要在履行义务并收到全额款项时确认[131][132]