财务总体状况 - 截至2023年9月30日，公司总资产为89.87亿美元，较2022年12月31日的93.19亿美元有所下降[22] - 截至2023年9月30日，公司总权益为3600825000美元，较2022年12月31日的3749831000美元有所下降[29] - 截至2023年9月30日，公司总资产为8986802美元，较2022年12月31日的9319140美元有所下降[41] - 截至2023年9月30日，公司总资本为3600825000美元[49][50] 营收情况 - 2023年前三季度总营收为7.29亿美元，低于2022年同期的7.56亿美元[24] - 2023年第三季度办公物业租金收入为1.996亿美元，低于2022年同期的2.088亿美元[24] - 2023年第三季度工作室租金收入为1348万美元，低于2022年同期的1531万美元[24] - 2023年前三季度办公物业总营收为6.18亿美元，低于2022年同期的6.41亿美元[24] - 2023年前三季度工作室总营收为1.11亿美元，低于2022年同期的1.15亿美元[24] - 2023年前三季度总营收为728874美元，较2022年同期的756297美元有所下降；净亏损为82046美元，较2022年同期的10861美元有所增加[44] - 2023年第三季度总营收为231443美元，较2022年同期的260354美元有所下降；净亏损为35752美元，较2022年同期的6792美元有所增加[44] - 2023年前三季度办公业务营收为617511美元，较2022年同期的641135美元有所下降；工作室业务营收为111363美元，较2022年同期的115162美元有所下降[44] - 2023年第三季度办公业务营收为203587美元，较2022年同期的213491美元有所下降；工作室业务营收为27856美元，较2022年同期的46863美元有所下降[44] - 2023年第三季度和前九个月，附属收入分别为1.3337亿美元和6.1651亿美元，2022年同期分别为2.9854亿美元和6.8817亿美元[86] - 2023年前三季度总部门利润为3.94亿美元，2022年同期为4.59亿美元；2023年第三季度总部门利润为1.19亿美元，2022年同期为1.55亿美元[208] - 2023年第三季度和前三季度，公司从非合并房地产实体获得的管理服务报销收入分别为100万美元和310万美元，2022年同期分别为100万美元和320万美元[210] 亏损情况 - 2023年前三季度净亏损为8205万美元，高于2022年同期的1086万美元[24] - 2023年前三季度归属于普通股股东的净亏损为9419万美元，高于2022年同期的4452万美元[24] - 2023年前三季度综合亏损为6610万美元，低于2022年同期的2644万美元[26] - 2023年前三季度归属于普通股股东的综合亏损为7874万美元，高于2022年同期的5982万美元[26] - 2023年前九个月净亏损82046000美元，2022年同期净亏损10861000美元[35] - 2023年前九个月净亏损82046000美元，2022年同期为10861000美元[55] - 2023年前三季度净亏损8204.6万美元，2022年同期为1086.1万美元；2023年第三季度净亏损3575.2万美元，2022年同期为679.2万美元[208] - 2023年第三季度，公司基本和摊薄后归属于普通股股东的净亏损为3759.7万美元，每股亏损0.27美元；前九个月净亏损为9418.8万美元，每股亏损0.67美元[182] - 2023年第三季度，运营合伙企业基本和摊薄后归属于普通合伙人的净亏损为3826.9万美元，每单位亏损0.27美元；前九个月净亏损为9578.8万美元，每单位亏损0.67美元[184] 现金流情况 - 2023年前九个月经营活动提供净现金223038000美元，2022年同期为328549000美元[35] - 2023年前九个月投资活动使用净现金124505000美元，2022年同期为335427000美元[35] - 2023年前九个月融资活动使用净现金290170000美元，2022年同期提供净现金14070000美元[37] - 2023年前九个月现金及现金等价物和受限现金净减少191637000美元，2022年同期增加7192000美元[37] - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物和受限现金为94094000美元，2022年同期为204068000美元[37] - 2023年前九个月经营活动提供净现金223038000美元，2022年同期为328549000美元[55] - 2023年前九个月投资活动使用净现金124505000美元，2022年同期为335427000美元[55] - 2023年前九个月融资活动使用净现金290170000美元，2022年同期提供净现金14070000美元[57] - 2023年前九个月现金及现金等价物和受限现金净减少191637000美元，2022年同期增加7192000美元[57] - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物和受限现金为94094000美元，2022年同期为204068000美元[57] - 2023年前三季度现金支付利息净额为1.34478亿美元，2022年同期为6882.1万美元[216] - 2023年前三季度初现金及现金等价物和受限现金总计2.85731亿美元，期末为9409.4万美元；2022年前三季度初总计1.96876亿美元，期末为2.04068亿美元[216] 股息与股票回购 - 2023年股票回购支出1369000美元，2022年为237206000美元[35][37] - 2023年支付普通股和单位持有人股息54960000美元，2022年为109388000美元[35] - 2023年支付优先股和单位持有人股息15600000美元，2022年为18124000美元[35] - 截至2023年9月30日，公司ATM计划累计出售普通股6580万美元，2023年前三季度未进行出售[197] - 截至2023年9月30日，公司股票回购计划累计回购2.147亿美元，2023年前三季度分别回购0和140万美元[198] - 2022年2月25日，公司签订两份ASR协议各购买1亿美元普通股，分别于二季度和三季度完成结算[199][200][201] - 2023年9月，公司暂停普通股季度股息，同时暂停了普通股单位和绩效单位的股息[203] 运营费用与其他费用 - 2023年前三季度总运营费用为684751美元，较2022年同期的635765美元有所增加[44] - 2023年第三季度总运营费用为228268美元，较2022年同期的217893美元有所增加[44] - 2023年前三季度其他费用为125454美元，较2022年同期的134302美元有所减少[44] - 2023年第三季度其他费用为39352美元，较2022年同期的50559美元有所减少[44] 财务数据重分类 - 公司重新分类多项财务数据，包括将2022年3个月和9个月所得税收益130万美元和290万美元从其他收入重分类至所得税收益（支出）等[64][65][66] 财务报表编制 - 公司编制财务报表需管理层进行估计和假设，实际结果可能与估计存在重大差异[77] 租赁核算 - 公司依据ASC 842核算租赁，加权平均增量借款利率为5.6%，截至2023年9月30日加权平均剩余租赁期限为22年[80] - 公司确定了租赁和非租赁组件，办公室投资组合将租赁、租户回收和其他租户相关收入合并为单一租赁组件，工作室物业租赁考虑分配至租赁和非租赁组件[81] - 公司确定了多项主要收入来源，包括租赁收入、租户回收和其他租户相关收入等[82] - 公司按直线法在租赁期内确认租户租赁收入，在适用费用发生期间确认租户回收相关收入[83][84] - 辅助收入、其他收入、管理费收入和管理服务报销收入按ASC 606核算，在服务提供时确认[85] - 截至2023年9月30日，公司未来最低基本租金总计3.540683亿美元[162] - 截至2023年9月30日，公司经营租赁协议剩余合同付款的现值为3.938亿美元，使用权资产为3.912亿美元[165] - 2023年第三和前九个月，公司经营租赁可变租金费用分别为269.1万美元和887万美元；最低租金费用分别为1137.2万美元和3376万美元[166] 商誉情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，商誉账面价值均为2.635亿美元，2023年前三季度未发现减值迹象[94] - 2022年8月31日，公司以3.59098亿美元收购Quixote 100%股权，确认商誉1.534亿美元[97][100] 房地产投资与处置 - 2023年9月30日，公司房地产投资成本为88.31914亿美元，2022年12月31日为87.16572亿美元[102] - 2023年前三季度公司无房地产收购[103] - 2023年前三季度公司无房地产减值[105] - 2022年前三季度，Del Amo、Northview Center和6922 Hollywood三处办公物业分别计提减值0.2亿美元、1.5亿美元和3.1亿美元[106][107][108] - 2023年前九个月，公司出售Skyway Landing、604 Arizona和3401 Exposition三处物业，销售价格分别为10.2亿美元、3.25亿美元和4亿美元，收益分别为7000万美元、1.03亿美元和5800万美元[109] - 2022年前九个月，公司出售Del Amo和Northview Center两处物业，销售价格分别为2800万美元和4.6亿美元，收益分别为0和 - 200万美元[110] 非房地产资产情况 - 截至2023年9月30日，非房地产物业、厂房及设备净值为1.15903亿美元，低于2022年12月31日的1.30289亿美元[111] - 截至2023年9月30日，递延租赁成本和无形资产净值为3.5987亿美元，低于2022年12月31日的3.93842亿美元[120] - 截至2023年9月30日，应收账款为1950万美元，坏账准备为20万美元；2022年12月31日分别为1690万美元和10万美元[126] - 截至2023年9月30日，直线租金应收款为2.909亿美元，无坏账准备；2022年12月31日为2.799亿美元，无坏账准备[127] - 截至2023年9月30日，预付费用和其他资产净值为1.19494亿美元，高于2022年12月31日的9883.7万美元[129] - 2023年前九个月，公司非房地产投资因公允价值变动确认未实现损失220万美元[130] - 2022年前九个月，公司确认Zio商标减值850万美元和Del Amo办公物业低于市场地面租赁减值240万美元[124] - 2023年前三季度公司因股票购买认股权证公允价值变动确认未实现损失0.1百万美元，2022年同期为1.6百万美元[131] 债务情况 - 截至2023年9月30日，公司未偿还债务总额为4433118千美元，较2022年12月31日的4610088千美元有所下降[132] - 2023年前三季度，公司在无抵押循环信贷安排上净借款135.0百万美元[138] - 2023年1月，公司全额偿还110.0百万美元A系列票据；4月，以150.0百万美元结算Quixote票据，获得10.0百万美元债务清偿收益；9月，全额偿还50.0百万美元E系列票据[139][141] - 截至2023年9月30日，公司未来最低本金还款计划为2024年324632千美元、2025年741300千美元、2026年1560186千美元、2027年456000千美元、之后1351000千美元，合资伙伴债务为66136千美元[143] - 截至2023年9月30日，公司无抵押循环信贷安排、定期贷款和票据购买协议相关的总负债与总资产价值比实际表现为49.0%，低于60%的契约水平[145] - 截至2023年9月30日，公司注册高级票据相关的债务与总资产比实际表现为45.2%，低于60%的契约水平[145] - 2023年第三季度和前三季度，公司利息费用分别为53581千美元和162036千美元，2022年同期分别为37261千美元和101816千美元[148] - 截至2023年9月30日，公司无担保债务账面价值为26.35亿美元