业务合并相关 - 公司与Starton等多方于2023年4月27日签订BCA，5月15日进行第一修正案修订，Starton业务合并总基础对价为2.6亿美元，含至多2000万美元激励股份[138][139][142] - Starton股东在交易完成后有条件获得至多2500万股Pubco普通股或可交换股份作为盈利补偿[143] - 公司能否在2023年8月5日前完成首次业务合并存在不确定性，这对公司持续经营能力产生重大怀疑[159] 净收入变化 - 2023年第一季度公司净收入为376,054美元，2022年同期为5,400,380美元[148][149] 首次公开募股相关 - 2021年8月5日公司完成首次公开募股，发行2500万单位，募资2.5亿美元，同时私募770万份认股权证，募资770万美元[150] - 首次公开募股时，承销商获得每份0.2美元的现金承销折扣，总计500万美元；每份0.35美元的递延承销佣金，总计875万美元，完成初始业务合并时支付[172] - 首次公开募股出售的2500万股A类普通股均有赎回特征，已分类在永久股权之外[177] - 公司未考虑首次公开募股和私募出售的总计2020万份认股权证对摊薄每股净收益计算的影响，摊薄每股净收益与基本每股净收益相同[179] - 承销商有45天选择权，可按首次公开募股价格减去承销折扣和佣金购买最多375万份额外单位，该选择权于2021年9月11日到期[171] 现金流量变化 - 2023年第一季度经营活动净现金使用量为709,640美元，2022年同期为290,266美元[152][153] - 2023年第一季度投资活动净现金流入为546,748美元，2022年同期为62,500美元[154] - 2023年第一季度融资活动净现金流入为60,000美元，2022年同期无现金流量[155][156] 账户现金情况 - 截至2023年3月31日，公司信托账户外现金为34,860美元[157] 税务估计 - 公司估计每年特拉华州特许经营税为20万美元，加利福尼亚州为800美元[158] 贷款相关 - 最高150万美元的贷款可由贷款人选择转换为业务合并后实体的认股权证，价格为每份认股权证1美元[162] - 2023年3月17日，公司向发起人发行最高75万美元的无担保本票，截至3月31日提取6万美元未偿还，截至5月18日共提取40万美元[163][169] - 2023年3月31日和2022年12月31日，3月营运资金贷款的公允价值分别为41,332美元和0美元，借款金额与公允价值差额18,668美元记为股权贡献[164][170] - 2021年2月10日发行的无担保本票，最高可借35万美元用于首次公开募股相关费用，2021年8月5日偿还35万美元，截至2022年12月31日无未偿还借款[168] 认股权证衍生负债公允价值 - 截至2023年3月31日，公司估计认股权证衍生负债的公允价值为242.4万美元[176] 表外安排情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司没有表外安排[166]