净收入相关数据变化 - 2021年第一季度净收入为2200万美元，2020年同期为480万美元[220] - 2021年和2020年第一季度净收入年化与平均资产之比分别为2.10%和0.54%，与平均股东权益之比分别为23.51%和5.54%[221] - 2021年第一季度基本和摊薄后每股净收入分别为1.01美元和1.00美元，2020年同期分别为0.22美元和0.21美元[221] 净利息收入相关数据变化 - 2021年第一季度净利息收入为3030万美元，较去年同期增加10万美元，增幅0.3%[223] - 2021年第一季度平均生息资产增加6.97亿美元，税等效净利息收入占平均生息资产百分比下降58个基点[223] 非应计贷款与贷款未付利息净收回数据变化 - 2021年第一季度非应计贷款平均为760万美元，2020年同期为1110万美元[226] - 2021年和2020年第一季度贷款未付利息净收回分别为17万美元和16万美元[226] 信贷损失拨备数据变化 - 2021年第一季度信贷损失拨备为贷方50万美元，2020年同期为费用670万美元[232] - 截至2021年3月31日，贷款和未使用贷款承诺的信贷损失拨备余额为4675.5万美元和324.2万美元，2020年同期分别为3249.5万美元和166.1万美元；净贷款冲销（收回）与平均投资组合之比为 - 0.01%，2020年同期为0.06%[291] - 2021年1月1日起采用当前预期信贷损失方法计算信贷损失拨备，贷款和未使用贷款承诺的信贷损失拨备分别增加1170万美元和150万美元[294] - 截至2021年3月31日，信贷损失拨备从1月1日的4710万美元降至4680万美元，占总投资组合贷款的1.68%[296] - 2021年第一季度，特定贷款的信贷损失拨备减少30万美元，组合分析的信贷损失拨备减少100万美元，主观因素相关的信贷损失拨备增加90万美元[297] 非利息收入相关数据变化 - 2021年第一季度非利息收入为2640万美元，2020年同期为1100万美元[233] - 2021年第一季度交换收入较2020年同期增加60万美元[235] - 2021年第一季度可供出售证券净收益为140万美元，2020年为30万美元[240] - 2021年第一季度抵押贷款服务净收益为520万美元，2020年净亏损为530万美元[241] - 2021年第一季度投资和保险佣金总计60万美元，2020年为50万美元[244] - 2021年第一季度银行拥有人寿保险收入为10万美元，2020年为30万美元，因贷记利率较上一年下降0.86%[245] 抵押贷款业务数据变化 - 2021年第一季度抵押贷款发起额为509,003千美元，2020年为311,078千美元；售出额为377,418千美元，2020年为262,260千美元；净收益为12,828千美元，2020年为8,840美元；贷款销售利润率为3.40%，2020年为3.37%[237] 非利息费用与所得税费用数据变化 - 2021年第一季度非利息费用增至3000万美元，较2020年增加130万美元[247] - 2021年第一季度所得税费用为510万美元，2020年为100万美元[262] 资产与负债数据变化 - 2021年第一季度总资产增加2.224亿美元[266] - 截至2021年3月31日，贷款（不包括待售贷款）为27.8亿美元，较2020年12月31日增加5000万美元[266] - 截至2021年3月31日，存款总计38.6亿美元，较2020年12月31日增加2.212亿美元[266] - 2021年3月31日可供出售证券摊余成本为12.3445亿美元，公允价值为12.4728亿美元；2020年12月31日摊余成本为10.52132亿美元，公允价值为10.72159亿美元[270] - 2021年3月31日，组合贷款总额为27.84224亿美元；2020年12月31日为27.33678亿美元[281] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，存款分别为38.6亿美元和36.4亿美元；互惠存款分别为6.087亿美元和5.562亿美元[300] - 截至2021年3月31日，有8.509亿美元无保险存款[301] 证券销售数据变化 - 2021年第一季度证券销售收益为7817.9万美元，毛收益为146.4万美元，毛损失为4.8万美元，净收益为141.6万美元；2020年同期销售收益为2174.3万美元，毛收益为25.3万美元，净收益为25.3万美元[271] PPP贷款数据情况 - 截至2021年3月31日，PPP贷款已关闭且未偿还金额为2.34174亿美元，提交给SBA的宽恕申请金额为1.83346亿美元，本季度计入利息收入的费用为207.2万美元，季末未计入的费用为681.6万美元，本季度平均贷款收益率为4.98%[277] - 截至2021年3月31日，公司有1948笔PPP贷款未偿还，总余额为2.342亿美元[353] 贷款受COVID - 19影响情况 - 截至2021年3月31日，商业贷款无COVID - 19相关调整；抵押贷款有111笔、金额为1526.3万美元，占比1.5%；分期贷款有32笔、金额为53.7万美元，占比0.1%；总计143笔、金额为1580万美元，占比0.6%；为他人服务的抵押贷款有205笔、金额为2697.5万美元，占比0.9%[280] 非执行贷款与相关资产数据变化 - 2021年3月31日，非应计贷款为754.8万美元，政府担保贷款扣除后非执行贷款为708.9万美元，其他房地产和收回资产为34.6万美元，非执行资产总计743.5万美元；2020年12月31日，非应计贷款为831.2万美元，政府担保贷款扣除后非执行贷款为787.3万美元，其他房地产和收回资产为76.6万美元，非执行资产总计863.9万美元[283] - 2021年3月31日，非执行贷款占组合贷款的0.25%，贷款信用损失准备率为1.68%，非执行资产占总资产的0.17%，信用损失准备占非执行贷款的659.54%；2020年12月31日，对应比例分别为0.29%、1.30%、0.21%、450.01%[283] - 2021年3月31日，执行TDR贷款为3971.1万美元，占组合贷款的1.4%；2020年12月31日为4434.1万美元，占比1.6%[284][288] - 2021年3月31日，非执行TDR贷款为256.4万美元；2020年12月31日为273.2万美元[284] - 2021年3月31日其他房地产和收回资产为30万美元；2020年12月31日为80万美元[289] 利率互换协议数据变化 - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司分别签订760万美元和2120万美元的利率互换协议，分别记录9万美元和17万美元的手续费收入[305] 股东权益相关数据变化 - 截至2021年3月31日，普通股股东权益从2020年12月31日的3.895亿美元降至3.873亿美元；有形普通股权益分别为3.55亿美元和3.569亿美元，有形普通股权益与有形资产之比分别为8.08%和8.56%[317] 股票回购与股息数据变化 - 2021年公司获授权回购最多110万股（约占已发行普通股的5%），第一季度回购180667股，加权平均购买价格为每股19.93美元[319] - 2021年和2020年第一季度，普通股季度现金股息分别为每股0.21美元和0.20美元，公司倾向股息支付率在净利润的30% - 50%之间[320] - 2021年1 - 3月公司共回购263,087股普通股，平均每股支付价格20.02美元，其中180,667股是公开宣布计划的一部分，剩余919,333股仍获授权可用于购买[358] - 2021年1月公司回购25865股普通股，平均每股价格19.88美元，剩余可回购股份110万股[358] - 2021年2月公司回购235643股普通股，平均每股价格20.03美元，其中180667股为公开宣布计划的一部分，剩余可回购股份919333股[358] - 2021年3月公司回购1579股普通股，平均每股价格21.52美元，剩余可回购股份919333股[358] 利率变动对投资组合和净利息收入影响 - 2021年3月31日，利率上升200个基点时，投资组合权益市值为5.266亿美元，变化率为1.37%，净利息收入为1347万美元，变化率为4.66%；利率上升100个基点时，投资组合权益市值为5.395亿美元，变化率为3.85%，净利息收入为1326万美元，变化率为3.03%；利率下降100个基点时，投资组合权益市值为4.602亿美元，变化率为 - 11.41%，净利息收入为1228万美元，变化率为 - 4.58%[326] - 2020年12月31日，利率上升200个基点时，投资组合权益市值为4.946亿美元，变化率为15.02%，净利息收入为1252万美元，变化率为4.16%；利率上升100个基点时，投资组合权益市值为4.832亿美元，变化率为12.37%，净利息收入为1237万美元，变化率为2.91%；利率下降100个基点时，投资组合权益市值为3.955亿美元，变化率为 - 8.02%，净利息收入为1149万美元，变化率为 - 4.41%[326] 诉讼与损失计提情况 - 公司为诉讼事项计提的损失金额 immaterial，但可能会产生额外损失，目前估计可能产生的额外损失最大金额 insignificant，但该金额未来可能会改变[333] 会计政策变化情况 - 公司于2021年1月1日采用CECL，改变了计算ACL的方式，资本化为抵押贷款服务权的关键会计政策无重大变化[336] 内部控制与披露程序情况 - 截至2021年3月31日，公司披露控制和程序有效，该季度公司财务报告内部控制无重大影响的变化[342][343] - 公司首席执行官和首席财务官认为截至2021年3月31日，公司的披露控制和程序有效[342] - 2021年第一季度，公司与财务报告相关的内部控制没有发生重大影响或可能重大影响的变化[343] 新冠疫情影响情况 - 新冠疫情及防控措施可能对公司业务、经营成果和财务状况产生重大不利影响，公司约38%的员工远程工作[345][349] - 新冠疫情及相关政府限制措施可能导致贷款拖欠、止赎和违约增加，可能需要增加信贷损失准备金，可能导致抵押品价值下降等[347][352] - 新冠疫情及相关政府行动导致公司修改许多业务做法，未来发展不确定，可能对公司业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响[345][349][350] - 截至2021年3月31日，约38%的公司员工远程工作[349] PPP贷款计划政策情况 - 2020年3月27日，CARES法案签署成为法律，包含3490亿美元的PPP贷款计划；4月16日，3490亿美元资金耗尽；4月底，PPP扩展增加310亿美元资金；8月8日，第一轮PPP结束；2020年12月27日，经济援助法案签署，为PPP分配284亿美元资金，重新开放PPP至2021年3月31日[351] - 经济援助法案简化了15万美元及以下PPP贷款的forgiveness流程，并为已使用初始PPP资金的实体设立二次贷款[351] - 2020年3月27日，《CARES法案》签署成为法律，包含3490亿美元由美国中小企业管理局管理的薪资保护计划贷款项目；4月16日，该项目3490亿美元资金耗尽；4月底项目扩展增加310亿美元资金；8月8日第一轮项目结束；12月27日，《经济援助法案》签署，为该项目分配284亿美元资金，第二轮项目于2021年3月31日结束[351] 向非员工董事发行股票情况 - 2021年第一季度，公司向非员工董事当期发行374股普通股，递延发行4,692股普通股，代表总费用0.09百万美元，当期发行价格为每股18.47美元，递延发行价格为每股16.62美元，为信用日期股票公允价值的90%[357] - 2021年第一季度，公司向非员工董事当期发行374股普通股，向信托递延发行4692股普通股，代表总费用9万美元[357] - 当期发行的股票价格为每股18.47美元，递延发行的股票价格为每股16.62美元，为信用日期股票公允价值的90%[357] PPP贷款相关风险情况 - 公司作为薪资保护计划参与贷款机构，可能面临与该计划贷款处理相关的诉讼风险，以及美国中小企业管理局可能不提供部分或全部贷款担保的风险[351][354]