公司基本信息 - 公司于2002年成立为银行控股公司，2013年4月8日完成普通股首次公开募股，股票在纳斯达克全球精选市场交易[153] - 截至2023年3月31日，公司在得克萨斯州和科罗拉多州运营93个全方位服务银行网点，其中得克萨斯州61个，科罗拉多州32个[154] 诉讼和解影响 - 2023年第一季度，银行与原告达成和解协议，预计2023年第三季度获法院批准，将支付1亿美元和解金及250万美元法律等费用，使2023年第一季度净收入减少8010万美元，摊薄后每股减少1.94美元[157] - 2023年第一季度诉讼和解费用为1.025亿美元[182] 整体财务关键指标变化 - 2023年第一季度公司净亏损3750万美元，摊薄后每股亏损0.91美元；2022年同期净利润5070万美元，摊薄后每股盈利1.18美元[161] - 2023年和2022年第一季度，公司年化平均股本回报率分别为 - 6.39%和7.99% [161] - 2023年和2022年第一季度，公司平均资产回报率分别为 - 0.83%和1.12% [161] - 2023年和2022年第一季度，公司效率比率分别为132.41%和55.07% [161] - 2023年第一季度净利息收入为1.279亿美元，较2022年同期的1.311亿美元减少320万美元，降幅2.5%[163] - 2023年第一季度非利息收入为1275.4万美元，较2022年同期减少13.1万美元，降幅1.0%[173] - 2023年第一季度非利息支出为1.8938亿美元，较2022年同期增加1.0692亿美元，增幅129.7%[177] - 2023年第一季度薪资和员工福利减少330万美元，降幅6.6%[177] - 2023年第一季度其他非利息费用增加280万美元，增幅33.5%，主要因资产减值费用、贷款相关成本、存款相关成本及其他杂项费用增加[183] - 2023年第一季度所得税收益为1130万美元，2022年同期所得税费用为1230万美元；有效税率从2022年的19.5%升至2023年的23.1%[184] 资产相关数据变化 - 截至2023年3月31日，现金和可供出售证券约占资产的14.5%，公司流动性充足[161] - 截至2023年3月31日，公司总资产增至188亿美元，较2022年12月31日增加5.399亿美元，增幅3.0%[186] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司贷款组合分别为140亿美元和139亿美元，增幅0.7%；投资贷款（特定贷款除外）三个月年化增长850万美元，增幅0.2%[188] - 截至2023年3月31日，不良贷款降至3730万美元，较2022年12月31日的3780万美元略有下降；其他不动产及收回资产降至2280万美元，较2022年12月31日的2400万美元减少120万美元[193][194] - 截至2023年3月31日，贷款信用损失拨备为1.469亿美元，占投资贷款的1.08%，较2022年12月31日的1.488亿美元和1.09%有所下降[198] - 截至2023年3月31日，特定贷款信用损失拨备增至1000万美元，对应评估贷款为3470万美元；2022年12月31日分别为960万美元和3450万美元[199] - 截至2023年3月31日，商业贷款信用损失拨备为5310万美元，占比2.4%，较2022年12月31日减少91.5万美元，降幅1.7%[201] - 截至2023年3月31日，商业房地产贷款信用损失拨备为5910万美元，占比0.7%，较2022年12月31日减少200万美元，降幅3.2%[202] - 截至2023年3月31日，住宅房地产贷款信用损失拨备为480万美元，占比0.3%，较2022年12月31日增加130万美元，增幅38.6%[203] - 2023年第一季度净冲销总额为120万美元，占该期间平均未偿还贷款的0.04%（年化），2022年同期为19.3万美元，占比0.01%（年化）[206] - 2023年3月31日和2022年12月31日，表外信贷风险敞口的信贷损失拨备分别为480万美元和390万美元[207] - 截至2023年3月31日，公司可供出售证券的公允价值较2022年12月31日减少1640万美元，降幅1.0%，至17亿美元；持有至到期证券的摊余成本减少45.7万美元，降幅0.2%，至2.066亿美元[209] - 2023年3月31日和2022年12月31日，证券分别占公司总资产的10.0%和10.4%[210] 负债与股东权益数据变化 - 公司总负债从2022年12月31日的159亿美元增至2023年3月31日的164亿美元，增加5.745亿美元，增幅3.6%[213] - 存款从2022年12月31日的151亿美元降至2023年3月31日的141亿美元，减少11亿美元，降幅7.0%；截至2023年3月31日，估计未保险存款（不包括公共资金存款）为53亿美元，占总存款的37.4%[214] - FHLB预付款从2022年12月31日的3000万美元增至2023年3月31日的1.8亿美元，增加1.5亿美元，增幅500.0%[215] - 其他借款从2022年12月31日的2671万美元增至2023年3月31日的3376万美元，增加705万美元，增幅26.4%[216] - 截至2023年3月31日，股东权益总额为24亿美元，较2022年12月31日减少约3450万美元[217] 生息资产与净息差相关数据变化 - 截至2023年3月31日的三个月，平均生息资产降至164亿美元，较2022年同期减少1.637亿美元，降幅1.0%[163] - 平均生息资产收益率从2022年第一季度的3.46%增至2023年第一季度的4.98%，增加152个基点[163] - 计息负债平均成本从2022年第一季度的0.36%增至2023年第一季度的2.63%，增加227个基点[163] - 2023年第一季度净息差为3.17%，较2022年同期的3.22%下降5个基点[163] 信贷损失拨备数据变化 - 2023年第一季度信贷损失拨备总额为9万美元，而2022年同期为 - 144.3万美元[169] 股票回购计划 - 2023年1月，公司董事会批准了2023年股票回购计划，计划在2023年12月31日前回购不超过1.25亿美元的普通股，截至2023年4月21日，尚未根据该计划回购任何股票[219] 信用损失准备金政策 - 公司认为贷款和表外信贷风险敞口的信用损失准备金政策对财务报表至关重要，按ASC 326核算[233] - 信用损失准备金估计具有主观性和不确定性，受多种复杂变量影响[236] - 信用损失准备金按集体基础对具有相似风险特征的贷款组合计量，无相似特征的贷款单独评估[235] - 公司利用穆迪分析经济预测情景并分配概率权重来估计信用损失[234] 利率风险相关 - 公司主要面临利率风险，通过净利息收入模拟和股权市场价值分析衡量[240][242] - 公司使用第三方专有利率敏感性模型分析利率风险敏感度[245] - 截至2023年3月31日，公司资产负债管理模型显示处于负债敏感地位，而2022年12月31日为资产敏感地位[246] - 截至2023年3月31日，利率立即且持续提高200个基点，预计净利息收入变化为 -0.79%；提高100个基点，预计变化为 -0.07%；降低100个基点，预计变化为 -0.27%[246] - 资产负债表地位转变主要因短期FHLB预付款增加和季度内贷款提前还款放缓[246] 新会计准则评估 - 公司评估新会计准则，认为无会对未来运营、财务状况或流动性产生重大影响的准则[238]