公司基本信息 - 公司于2002年成立为银行控股公司，2013年4月8日完成普通股首次公开募股，股票在纳斯达克全球精选市场交易[155] - 公司主要业务是向企业、专业人士和个人提供贷款和接受存款，收入主要来自贷款利息[158] 公司网点分布 - 截至2023年6月30日，公司在得克萨斯州和科罗拉多州运营92个全方位服务银行网点，其中得克萨斯州61个，科罗拉多州31个[156] 诉讼和解相关 - 2023年第一季度，银行与原告达成和解协议，预计2023年第三季度获法院批准，将支付1亿美元和解金及250万美元法律等费用，使2023年上半年净利润减少8010万美元，摊薄后每股减少1.94美元[159] - 2023年第一季度确认诉讼和解费用102500千美元，因解决2014年收购的未决诉讼[182][188] - 公司为斯坦福诉讼案计提1亿美元和解费用及250万美元或有法律费用，预计2023年第三季度支付[237] 银行业危机影响 - 公司积极调整资产负债表以应对近期银行业危机，但危机对2023年剩余时间运营和财务结果的影响不确定[160][161] 净利润与每股收益 - 2023年第二季度，公司净收入为3310万美元（摊薄后每股0.80美元），而2022年同期为5240万美元（摊薄后每股1.25美元）[163] - 2023年上半年净亏损440万美元，摊薄后每股亏损0.11美元，2022年同期净利润为1.031亿美元，摊薄后每股盈利2.44美元[164] 回报率与效率比率 - 2023年和2022年第二季度，公司年化平均股本回报率分别为5.62%和8.62%，平均资产回报率分别为0.71%和1.19%，效率比率分别为64.68%和54.52%[163] - 2023年和2022年上半年年化平均股本回报率分别为 - 0.38%和8.30%，平均资产回报率分别为 - 0.05%和1.15%，效率比率分别为100.18%和54.79%[164] 公司流动性与资本状况 - 截至2023年6月30日，现金和可供出售证券约占资产的13.6%，公司流动性保持强劲[163] - 公司及其子银行的资本比率远高于监管要求的资本充足标准，资本保持强劲[163] 资产质量 - 截至2023年6月30日，不良资产比率为总资产的0.32%，三、六个月年化净（回收）冲销率分别为 - 0.03%和0.00%，资产质量保持稳定[163] 净利息收入相关 - 2023年第二季度净利息收入为1.136亿美元，较2022年同期减少2440万美元，降幅17.7%[166] - 2023年上半年净利息收入为2.415亿美元，较2022年同期减少2760万美元，降幅10.3%[167] 生息资产相关 - 2023年第二季度平均生息资产增至168亿美元，较2022年同期增加10亿美元，增幅6.4%[166] - 2023年第二季度平均生息资产收益率升至5.14%，较2022年同期增加131个基点[166] - 2023年上半年平均生息资产增至166亿美元，较2022年同期增加4.258亿美元，增幅2.6%[167] - 2023年上半年生息资产平均收益率升至5.06%，较2022年同期增加142个基点[167] 计息负债成本 - 2023年第二季度计息负债平均成本升至3.37%，较2022年同期增加287个基点[166] - 2023年上半年计息负债平均利率升至3.02%，较2022年同期增加259个基点[167] 信贷损失拨备 - 2023年第二季度和上半年信贷损失拨备分别为220美元和310美元，2022年同期分别为0美元和 - 1443美元[174] 非利息收入 - 2023年第二季度和上半年非利息收入分别为14095千美元和26849千美元，较2022年同期分别增长218千美元（1.6%）和87千美元（0.3%）[178] 存款服务手续费 - 2023年第二季度和上半年存款服务手续费分别增加469千美元（15.4%）和1066千美元（18.4%），主要因商业财资产品账户分析费用增加[178][179] 抵押贷款银行业务收入 - 2023年第二季度和上半年抵押贷款银行业务收入分别减少242千美元（9.7%）和1644千美元（29.8%），主要受利率变化影响[178][180] 非利息支出 - 2023年第二季度和上半年非利息支出分别为85705千美元和275085千美元，较2022年同期分别减少220千美元（0.3%）和增加106703千美元（63.4%）[182] 薪资及员工福利 - 2023年第二季度和上半年薪资及员工福利分别减少4190千美元（8.2%）和7470千美元（7.4%），主要因裁员等成本控制措施[182][183] 占用费 - 2023年第二季度和上半年占用费分别增加1607千美元（16.0%）和3166千美元（15.8%），主要因总部园区二期启用[182][184] 通信与技术费用 - 2023年第二季度和上半年通信与技术费用分别增加1366千美元（23.4%）和2555千美元（21.8%），主要因技术改进导致成本增加[182][185] FDIC评估费用 - 2023年第二季度和上半年FDIC评估费用分别增加2217千美元（139.5%）和3436千美元（111.5%），因评估率和流动性压力率提高[182][186] 所得税费用与有效税率 - 2023年3个月和6个月所得税费用分别为870万美元和-260万美元，2022年同期分别为1360万美元和2590万美元；有效税率分别为20.8%和36.8%，2022年同期分别为20.6%和20.1%[191] 总资产 - 截至2023年6月30日，公司总资产从2022年12月31日的183亿美元增加4.614亿美元，即2.5%，达到187亿美元[193] 贷款组合 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司贷款组合总额分别为141亿美元和139亿美元，增长1.6%；投资贷款增加3170万美元，年化增长率0.5%[195] 非应计贷款与逾期贷款等 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，非应计贷款分别为3630万美元和3780万美元；90天以上逾期仍计息贷款分别为160万美元和84.3万美元；其他不动产和收回资产分别为2260万美元和2400万美元[200][201][202] 贷款信用损失拨备 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，贷款信用损失拨备分别为1.478亿美元和1.488亿美元，占投资贷款比例分别为1.08%和1.09%[200][206] - 2023年第二季度，公司更新并重新校准信用损失模型，主要导致贷款池之间拨备费用重新分类[207] - 截至2023年6月30日，商业贷款信用损失拨备为3460万美元，占比1.6%，较2022年12月31日减少1950万美元，即36.0%[209] - 截至2023年6月30日，商业房地产贷款信用损失拨备为5410万美元，占比0.7%，较2022年12月31日减少700万美元，即11.5%[210] - 截至2023年6月30日，建筑、土地和土地开发贷款信用损失拨备为3350万美元，占比3.0%，较2022年12月31日增加1580万美元，即89.1%[211] - 截至2023年6月30日，住宅房地产贷款拨备为600万美元，占比0.4%，较2022年12月31日增加260万美元，增幅75.3%[212] - 截至2023年6月30日，单户临时建筑贷款拨备为1830万美元，占比3.8%，较2022年12月31日增加650万美元，增幅55.1%[213] 净冲销总额 - 2023年上半年净冲销总额为33万美元，占平均贷款的0.00%（年化），2022年同期为310万美元，占比0.05%（年化）[215] 表外信贷风险敞口拨备 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，表外信贷风险敞口的信贷损失拨备分别为490万美元和390万美元[216] 证券价值 - 截至2023年6月30日，可供出售证券公允价值降至16亿美元，较2022年12月31日减少5410万美元，降幅3.2%[218] - 截至2023年6月30日，持有至到期证券摊余成本降至2.061亿美元，较2022年12月31日减少91.3万美元，降幅0.4%[218] 总负债 - 截至2023年6月30日，公司总负债增至164亿美元，较2022年12月31日增加4.937亿美元，增幅3.1%[222] 总存款 - 截至2023年6月30日，总存款降至149亿美元，较2022年12月31日减少2479万美元，降幅1.6%[223] FHLB预付款 - 截至2023年6月30日，FHLB预付款增至875万美元，较2022年12月31日增加575万美元，增幅191.7%[224] 其他借款 - 截至2023年6月30日，其他借款增至305.3万美元，较2022年12月31日增加38.2万美元，增幅14.3%[225] 商誉减值评估 - 2023年上半年，因利率上升和银行业危机，公司进行了商誉减值定量评估，未产生减值费用[247] 信用损失准备金政策 - 公司认为贷款和表外信贷敞口的信用损失准备金政策对财务报表至关重要，按ASC 326核算[242] 利率风险 - 公司主要面临利率风险，通过净利息收入模拟和股权市场价值分析来衡量利率风险[251][253] - 公司通过第三方专有利率敏感性模型定期分析利率风险敏感性[256] - 截至2023年6月30日，公司资产负债管理模型显示处于负债敏感地位，与2022年12月31日的资产敏感地位不同[257] - 利率立即且持续上升200个基点，预计未来十二个月净利息收入下降3.62%[257] - 利率立即且持续上升100个基点，预计未来十二个月净利息收入下降1.39%[257] - 利率立即且持续下降100个基点，预计未来十二个月净利息收入增加0.71%[257] - 公司认为这些利率风险估计不一定反映实际情况，未来结果可能与估计有重大差异[258] - 截至2023年6月30日，公司资产负债管理模型显示处于负债敏感状态[257] - 利率立即且持续上调200个基点，预计未来十二个月净利息收入下降3.62%[257] - 利率立即且持续上调100个基点，预计未来十二个月净利息收入下降1.39%[257] - 利率立即且持续下调100个基点，预计未来十二个月净利息收入增长0.71%[257] - 与2022年12月31日相比，2023年6月30日预计资产负债表转向负债敏感状态[257] - 资产负债表状态转变主要因短期经纪资金增加和贷款提前还款放缓[257]