公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年10月31日，公司总资产为1452.5416万美元，较2020年1月31日的1699.5455万美元下降约14.53%[7] - 截至2020年10月31日，公司总负债为1138.3349万美元，较2020年1月31日的1107.7645万美元增长约2.76%[7] - 2020年前九个月，公司总营收为332.3757万美元，较2019年同期的512.3661万美元下降约35.13%[9] - 2020年前九个月，公司总运营费用为551.9108万美元，较2019年同期的572.9262万美元下降约3.67%[9] - 2020年前九个月，公司运营亏损为219.5351万美元，较2019年同期的60.5601万美元亏损扩大约262.51%[9] - 2020年前九个月，公司合并净亏损为238.8181万美元，较2019年同期的91.2293万美元亏损扩大约161.77%[9] - 2020年第四季度，公司总营收为95.2959万美元，较2019年同期的149.7246万美元下降约36.36%[11] - 2020年第四季度，公司总运营费用为163.1743万美元，较2019年同期的152.7841万美元增长约6.80%[11] - 2020年第四季度，公司运营亏损为67.8784万美元，较2019年同期的3.0595万美元亏损扩大约2118.61%[11] - 2020年第四季度，公司合并净亏损为76.7940万美元，较2019年同期的15.1903万美元亏损扩大约405.55%[11] - 截至2020年10月31日，公司股东权益总额为3142066美元，较2019年10月31日的7271620美元下降56.8%[12,16] - 2020年前九个月公司净亏损2388181美元，2019年同期净亏损912293美元[17] - 2020年前九个月经营活动净现金使用量为720718美元，2019年同期为提供113603美元[17] - 2020年前九个月投资活动净现金使用量为87000美元，2019年同期为提供762126美元[17] - 2020年前九个月融资活动净现金使用量为345424美元，2019年同期为885506美元[17] - 2020年前九个月总营收3323757美元，较2019年的5123661美元下降35.13%[9] - 2020年前九个月总运营费用5519108美元，较2019年的5729262美元下降3.67%[9] - 2020年前九个月运营亏损2195351美元，较2019年的605601美元扩大262.51%[9] - 2020年前九个月合并净亏损2388181美元，较2019年的912293美元扩大161.77%[9] - 2020年前九个月归属于控股股东的净亏损1287900美元，较2019年的1005927美元扩大28.03%[9] - 2020年前九个月每股净亏损0.26美元，较2019年的0.10美元扩大160%[9] - 2020年第三季度总营收952959美元，较2019年的1497246美元下降36.36%[11] - 2020年第三季度总运营费用1631743美元，较2019年的1527841美元增长6.80%[11] - 2020年第三季度运营亏损678784美元，较2019年的30595美元扩大2118.61%[11] - 2020年第三季度合并净亏损767940美元，较2019年的151903美元扩大405.55%[11] - 2020年前9个月公司合并净亏损238.8181万美元，2019年为91.2293万美元[17] - 2020年前9个月经营活动净现金使用72.0718万美元，2019年为提供11.3603万美元[17] - 2020年前9个月投资活动净现金使用8.7万美元，2019年为提供76.2126万美元[17] - 2020年前9个月融资活动净现金使用34.5424万美元，2019年为使用88.5506万美元[17] 公司股权及所有权相关情况 - 截至2020年10月31日和1月31日，公司在RRF Limited Partnership的权益分别为75.89%[20] - 截至2020年10月31日，RRF Limited Partnership在图森酒店的权益为51.01%，公司在阿尔伯克基酒店的直接权益为20.17%[20] - 公司对Albuquerque Suite Hospitality, LLC、Tucson Hospitality Properties, LLLP、RRF Limited Partnership和InnSuites Hotels Inc.的直接或间接所有权占比分别为20.17%、51.01%、75.89%和100.00%[24] - 2020年1月31日和10月31日，已发行并流通的A类合伙单位为211,708个，占合伙单位总数的1.60%；B类合伙单位为2,974,038个，由公司董事长兼首席执行官James Wirth及其关联方持有；若两类合伙单位全部转换，有限合伙人将获得3,185,746份信托受益权份额；公司持有10,025,771个普通合伙人单位，占合伙单位总数的75.89%[25] - 截至2020年10月31日和2020年1月31日，Wirth先生及其关联方分别持有297.4038万个B类合伙单位，占总流通合伙单位的20.17%；分别持有587.6683万股公司受益权益股份，分别占已发行和流通受益权益股份总数的61.38%和61.32%[114] - 截至2020年10月31日和2020年1月31日，公司分别拥有合伙企业75.89%的股份；截至2020年10月31日，合伙企业拥有图森英斯uites酒店51.01%的权益，公司直接拥有阿尔伯克基一家英斯uites酒店20.17%的权益[115] 公司信贷及资金相关情况 - 截至2020年10月31日，公司与关联方的即期/循环信贷额度/本票应付金额约为35,000美元，年利率7.0%，仅需支付利息，最高借款额度为1,000,000美元，有效期至2021年12月31日，可每年续签，未偿还净应收余额为0美元[28] - 截至2020年10月31日，公司向关联方提供的预支信贷额度总最高借款额度为1,000,000美元，有效期至2020年12月31日，可每年续签，应收金额为657,000美元；与亚利桑那共和银行的循环信贷额度为150,000美元，余额为0美元[29] - 截至2020年10月31日，公司拥有约47,000美元现金，还有1,000,000美元关联方即期/循环信贷额度/本票、1,000,000美元向关联方预支信贷额度和150,000美元亚利桑那共和银行循环信贷额度，认为有足够现金满足未来十二个月财务义务[30] - 2020年第四财季，公司收到对坦佩酒店约657,000美元内部贷款的全额还款[32] - 截至2020年10月31日和2020年1月31日，图森酒店抵押贷款应付票据余额分别约为460万美元和470.9万美元，加权平均年利率均为4.69%[97][99] - 阿尔伯克基酒店有一笔约140万美元的贷款，加权平均利率为4.9%；截至2020年10月31日和2020年1月31日，公司与坦佩英斯uites凤凰机场有一笔100万美元的附属贷款（该贷款于2020年12月全额偿还）[100] - 截至2020年10月31日，公司应付给稀土金融有限责任公司的金额约为3.5万美元，2020年1月31日为0；2020年和2019年截至10月31日的九个月内，公司应计利息费用约为0[102] - 截至2020年10月31日，公司向无关第三方的本票未偿还金额约为13.6万美元，年利率为7%；有一笔20万美元的无担保应付票据，年利率为4.0%；海登贷款本金总额为27万美元，年利率为4.5%；斯威策贷款本金总额为10万美元，年利率为4.0%[103][104][105][106] - 公司通过薪资保护计划获得图森22.8602万美元、阿尔伯克基18.7685万美元、英斯uites酒店8.67万美元的贷款，英斯uites酒店的贷款已获豁免，其余两笔待豁免[107] - 2020年和2019年截至10月31日的九个月内，公司分别回购23.3569万股和7.3385万股受益权益股份，平均价格分别为每股1.06美元和1.71美元，公司仍有权回购71.138万个合伙单位和/或受益权益股份[113] - 2015年12月22日公司向Tempe/Phoenix Airport Resort LLC提供65.7万美元预付款，2017年6月17日增至100万美元，年利率7%，2020年1 - 10月获利息收入5.25万美元[118] - 2014年12月1日公司与Rare Earth Financial签订100万美元的信贷协议，年利率7%，2020年1 - 10月最高应付余额约3.5万美元[119] - 2020年和2019年1 - 10月公司运营现金支付利息分别为18.2万美元和3.72万美元，回购股份支付现金分别为13万美元和12.4万美元[120] - 公司需将图森酒店4%的客房收入存入托管账户用于资本支出[121] - 2020年和2019年1 - 10月公司支付Best Western会员费和预订费分别约为9.7万美元和12.5万美元[122] - 2020年1 - 10月公司经营租赁成本为15.026万美元，现金支付12.6102万美元，新增经营租赁负债净额238.312万美元[130][131] - 2020年1 - 10月公司融资租赁成本中摊销租赁义务2.0811万美元，利息3557美元，现金支付2.5936万美元，新增融资租赁负债净额8.6732万美元[135] - 2020年11月20日，信托向UPI提供50万美元信贷额度，年利率6%，满足条件将获30万份UPI普通股认股权证[159] - 截至2021年3月16日，UniGen未提取资金，IHT可自行决定最多提供50万美元并按每股1美元转换为股票[160] - 2020年12月18日，信托关联方出售坦佩酒店，信托已收回约100万美元公司间贷款[160] 公司酒店业务相关情况 - 公司旗下两家酒店共有270间套房，分别位于亚利桑那州和新墨西哥州[18] - 公司旗下酒店被归类为经营性资产，但可出售，目前未挂牌，但愿意考虑报价[22] - 图森亚利桑那酒店在第一财季（冬季）入住率最高，第二财季最低；阿尔伯克基新墨西哥酒店在第二和第三财季（夏季）最盈利[39] - 图森酒店在第一财季（冬季）入住率最高，阿尔伯克基酒店在第二和第三财季（夏季）最盈利[39] - 公司业务的季节性使其易受旅行中断、劳动力短缺和现金流问题等风险影响[40] 公司会计政策及准则相关情况 - 公司于2019年2月1日采用ASU No. 2016 - 02，采用修改后的追溯法，该标准导致在合并资产负债表上确认额外资产2,821,410美元和负债2,913,568美元，对经营成果和现金流无重大影响[43] - 公司于2019年2月1日采用ASU No. 2016 - 02，采用修改后的追溯法，对留存收益期初余额无影响[42] - 公司选择新准则允许的实用权宜之计组合，不重新评估现有租赁的分类、识别和初始直接成本[43] - 公司制定会计政策，不记录期限12个月及以下租赁的使用权资产或租赁负债[43] - 2019年2月1日采用新准则后，合并资产负债表确认额外资产282.141万美元和负债291.3568万美元[43] - 新准则对公司经营成果或现金流无重大影响[43] - 2019年2月1日起公司采用ASU 2018 - 07，对未经审计的合并财务报表无重大影响[44] - 编制符合GAAP的财务报表需管理层进行估计和假设，实际结果可能与估计不同[46] - 管理层的重大估计和假设包括长期资产的估计使用寿命、可收回性和公允价值[47] - 家具、固定装置、建筑物及改良和酒店物业按成本计价（土地除外），建筑物及改良折旧年限最长40年，家具、固定装置和设备为3至10年；土地为无限期资产，每年或有减值迹象时进行减值测试[48][49] - 公司自2017年12月15日后的报告期采用ASU 2014 - 09确认收入，主要收入来源包括客房租赁、餐饮销售、管理和商标费等，根据不同预订类型按相应方式确认收入[54][56][57] - 公司对逾期90天以上账款计提50%坏账准备，对逾期120天以上账款计提100%坏账准备[60] - 截至2020年10月31日三个月及2020年1月31日财年，坏账准备期初余额分别为-14,789美元和-5,943美元，期末余额分别为-21,722美元和-14,789美元[62] 公司税务及其他费用相关情况