公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年下半年公司普通活动收入增长303.6%，达到235.558万美元[3] - 2023年下半年公司税后净亏损增长4.8%，达到207.3182万美元[3] - 2023年12月31日每股有形净资产为7.62美分，2022年为9.25美分[4] - 2024财年上半年公司销售额达240万澳元，较2023财年上半年增加180万澳元[14] - 2023年下半年公司收入为235.558万美元，较2022年下半年的58.3646万美元增长303.6%[39] - 2023年下半年公司运营亏损202.0028万美元，较2022年下半年的193.6218万美元增加4.3%[39] - 2023年下半年公司净亏损207.3182万美元，较2022年下半年的197.8383万美元增加4.8%[39] - 截至2023年12月31日，公司总资产为1988.2716万美元，较2023年6月30日的2198.8182万美元减少9.6%[42] - 截至2023年12月31日，公司总负债为235.6201万美元，较2023年6月30日的237.1346万美元减少0.6%[42] - 2023年下半年公司经营活动净现金流出200.3836万美元，较2022年下半年的99.2017万美元增加102.0%[48] - 2023年下半年公司投资活动净现金流入15.3508万美元，2022年下半年为净现金流出260.3569万美元[48] - 2023年下半年公司融资活动净现金流出2.317万美元，较2022年下半年的2.1495万美元增加7.8%[48] - 2023年12月31日，公司来自客户合同的收入为2,355,580美元，较2022年的583,646美元有显著增长[55] - 2023年其他收入为2,485,353美元，高于2022年的1,609,106美元，其中MTEC研发赠款从1,472,547美元增至2,258,757美元[56] - 2023年其他净损益为 - 750,560美元，较2022年的 - 130,937美元亏损扩大[57] - 2023年12月31日，贸易及其他应收款总额为559,381美元，高于6月30日的417,420美元[58] - 2023年12月31日，按公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为1,205,375美元，低于6月30日的1,834,034美元[62] - 2023年12月31日，存货总额为2,378,800美元，高于6月30日的2,059,614美元[73] - 截至2023年12月31日，已发行的全额缴足股份数量为227,798,346股，价值88,436,263美元[74] - 2023年12月31日，其他储备金总额为3,218,830美元，较7月1日的3,235,969美元略有减少[79] - 2023年7月1日期权数量为12,879,720，金额为3,123,758美元；期间发行期权1,000,000，金额为 - 30,501美元；2023年12月31日期权数量为13,879,720，金额为3,102,178美元[80] - 截至2023年12月31日，绩效权费用为124,416美元[82] - 2023年基本/摊薄每股亏损计算中，归属于普通股股东的持续经营亏损为2,073,182美元，加权平均普通股股数为227,798,346股[98] 各业务线数据关键指标变化 - 2024财年上半年澳大利亚Travelan®销售额增至185.3048万澳元，较2023财年上半年增长132% [14] - 2024财年上半年美国Travelan®销售额增至48.192万澳元，较2023财年上半年增长，但较疫情前峰值期下降6% [15] - 2023年下半年研发部门运营亏损17.472万美元，超免疫产品部门运营利润85.4715万美元[52] - 截至2023年12月31日，研发部门资产为44.5996万美元，超免疫产品部门资产为271.5183万美元[52] - 2022年12月31日，超免疫产品收入为583,646美元，毛利润为427,920美元，该时期亏损为1,978,383美元[54] - 2023年Ateria Health Limited收入417,535美元，销售成本63,758美元，毛利润353,777美元，经营亏损1,161,722美元，公司按17.5%比例分担亏损202,655美元[97] 公司业务进展 - 公司完成IMM - 124E 2期临床试验住院阶段，预计2024年6月公布主要结果[17] - 公司完成CampETEC 2期临床试验住院阶段，预计2024年下半年公布主要结果[18] - 美国大学Travelan®临床实地试验招募完成50%，共868名参与者[20] - 公司于2023年12月完成IMM - 529药物物质生产，计划2024年上半年向FDA提交Pre - IND信息包[23] 公司股权及交易相关 - 公司可能基于业绩目标在2023年12月31日前收到多达471,306股Ateria股票作为应收款项[65] - 2024年2月22日，公司因达成绩效里程碑获得Ateria Health Limited的471,306股股份[85] - 2023年与关联方交易中，购买商品和服务52,989美元，期权和认股权证费用8,921美元，期间发行期权（调整后） - 30,501美元，向关键管理人员支付绩效奖金112,511美元[87] - 2023年11月21日授予的1,000,000份期权，行使价0.25美元，授予日股价0.08美元，预期波动率119.21%，股息收益率0.00%，无风险利率4.09%，授予日公允价值0.0511美元[89] - 截至2023年12月31日，公司对Immuron Inc.、Immuron Canada Limited、Anadis EPS Pty Ltd的所有权权益均为100%[92] - 截至2023年12月31日，公司对Ateria Health Limited的持股比例为17.5%[93] 公司销售策略 - 公司向部分澳大利亚忠实客户提供最高15%的回扣[106] 财务报告相关 - 公司半年度财务报告需符合2001年《公司法》，包括真实公允反映集团截至2023年12月31日的财务状况及该半年度的业绩，遵守AASB 134《中期财务报告》会计准则和2001年《公司法条例》[113][115][117] - 公司董事负责按照澳大利亚会计准则和2001年《公司法》编制能真实公允反映情况的半年度财务报告，并建立必要的内部控制[116] - 审计师依据ASRE 2410对公司半年度财务报告进行审查并发表结论[113][117] - 半年度财务报告审查包括询问财务和会计事项负责人、应用分析及其他审查程序，范围远小于审计[118] - 审计师未发现使他们认为公司半年度财务报告不符合2001年《公司法》的事项[113] - 审计师于2024年2月28日发布相关报告[119]