财务数据关键指标变化 - 公司2022财年来自客户合同的总收入为765,193美元，较上一财年增长424.9% [2][5] - 公司2022财年税后普通活动亏损为2,854,254美元，较上一财年下降66.0% [2] - 截至2022年6月30日，公司现金头寸为22,110,278美元，2021年6月30日为25,047,281美元 [6] - 截至2022年6月30日，公司贸易及其他应收款为662,896美元，2021年6月30日为334,707美元 [6] - 2022财年公司研发支出为657,715美元，已全额计入费用 [4] - 2022年每股有形净资产为10.08美分，2021年为11.39美分 [7] - 2022财年公司毛利润为523,502美元，2021年为94,705美元 [19] - 2022财年公司运营亏损为2,869,855美元，2021年为8,379,908美元 [19] - 2022财年公司总负债为1,678,423美元，2021年为1,158,049美元 [21] - 2022财年公司发行资本为88,436,263美元，2021年为88,361,303美元 [21][23] - 2022年客户收款696,603澳元，2021年为192,185澳元，2020年为2,914,614澳元[25] - 2022年经营活动净现金使用量为3,147,793澳元，2021年为4,078,747澳元，2020年为3,147,328澳元[25] - 2022年投资活动净现金流量为11,737澳元，2021年为2,574澳元，2020年使用864澳元[25] - 2022年融资活动净现金使用量为42,447澳元，2021年流入26,480,182澳元，2020年流入1,156,952澳元[25] - 2022年现金及现金等价物净减少3,178,503澳元，2021年增加22,404,009澳元，2020年减少1,991,240澳元[25] - 2022年末现金及现金等价物为22,110,278澳元，2021年末为25,047,281澳元，2020年末为3,250,468澳元[25] - 截至2022年6月30日，公司确认来自HJF的研发补助金306,595澳元（2021年：74,821澳元），来自MTEC的研发补助金369,045澳元（2021年：无）[51] - 2022年6月30日止年度无产成品和原材料存货减值（2021年分别为328,833美元和430,932美元）[109] - 2022年6月30日财年，公司经营活动收入为765,193澳元，2021年为145,776澳元，2020年为2,518,566澳元[118] - 2022年其他收入为957,725澳元，其中澳大利亚研发税收激励退款257,500澳元，HJF研发拨款306,595澳元，MTEC研发拨款369,045澳元[118] - 2022年净外汇收益为247,558澳元，2021年净外汇损失为582,528澳元[118] - 2022年无成品和原材料库存减值损失，2021年成品减值328,833澳元，原材料减值430,932澳元[121] - 2022年一般及行政费用为3,524,388澳元，2021年为6,094,692澳元[122] - 2022年研发费用为657,715澳元，2021年为1,367,054澳元[122] - 2022年销售和营销费用为416,537澳元，2021年为287,684澳元[122] - 2022年未确认递延税资产的未使用税务亏损为48,058,129澳元，潜在税务利益按25%计算为12,014,532澳元[123] - 2022年关键管理人员薪酬总额为791,220澳元，2021年为4,205,850澳元[126] - 2022年基本/摊薄每股亏损为1.25澳分，净亏损为2,854,254澳元[126] - 截至2022年6月30日，物业、厂房及设备账面净值为226,736美元，较2021年的33,741美元大幅增长[131] - 2022年6月30日，存货总值为1,283,514澳元，较2021年的1,559,119澳元有所下降[132] - 2022年无产成品和原材料存货减值，2021年12月31日产成品减值218,506美元，2021年6月30日产成品减值328,833美元、原材料减值430,932美元[134] - 2022年员工福利义务总计211,812美元，高于2021年的166,033美元[135] - 2022年6月30日，使用权资产为207,086澳元，较2021年的19,471澳元显著增加；租赁负债为209,787澳元，2021年为20,498澳元[138] - 2022年租赁折旧费用为37,937澳元，2021年为38,624澳元；2022年利息费用为6,100澳元，2021年为1,152澳元[140] - 2022年销售退货准备年末余额为95,931澳元，2021年为213,024澳元[145] - 2022年6月30日，普通股数量为227,798,346股，价值88,436,263澳元；2021年数量为227,246,596股，价值88,361,303澳元[148] - 2019年7月1日基于股份支付储备为428.179万澳元，2020年6月30日降至101.1878万澳元，2021年6月30日升至336.0128万澳元，2022年6月30日降至305.3197万澳元[154] - 2019年7月1日外币折算储备为1.8529万澳元，2020年6月30日升至12.1467万澳元，2021年6月30日降至10.6514万澳元，2022年6月30日升至11.3222万澳元[154] - 2019年6月30日期权数量为7946.3744万份，价值428.179万澳元；2020年6月30日期权数量为4280.7118万份，价值93.879万澳元；2021年6月30日期权数量为4530.9478万份，价值336.0128万澳元；2022年6月30日期权数量为1987.3877万份，价值305.3197万澳元[158] - 2022年净亏损为2,854,254澳元，2021年为8,384,465澳元，2020年为2,927,206澳元[170] - 2022年经营活动现金流为 - 3,147,793澳元，2021年为 - 4,078,747澳元，2020年为 - 3,147,328澳元[170] - 2022年末流通股期权数量为19,873,877份，2021年为45,309,478份，2020年为42,807,118份[174] - 2022年授予的期权平均行使价格为0.25澳元，数量为500,000份；2021年平均行使价格为0.28澳元，数量为11,560,000份；2020年平均行使价格为0.18澳元，数量为542,600份[174] - 2022、2021、2020年股份支付交易产生的总费用分别为94,890澳元、2,116,013澳元、 - 533,912澳元[179] - 2022、2021、2020年从关键管理人员控制实体采购商品和服务的金额分别为154,364澳元、110,607澳元、142,347澳元[183] - 2022、2021年末与关联方交易的应付账款分别为77,000澳元、70,000澳元[189] - 2022年末公司外汇风险总敞口为：美元3,491,495澳元、加元30,027澳元、以色列新谢克尔2,240澳元；2021年末为：美元2,785,045澳元、加元152,154澳元[193] - 美元兑澳元汇率变动敏感度：2022年为5.8%（2021年为4.9%），变动5.8%（2021年4.9%）对当期损失的影响2022年为202,507澳元、2021年为136,467澳元，对权益其他组成部分的影响2022年为6,567澳元、2021年为5,219澳元[195] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司有两个可报告业务板块：研发和超免疫产品[164] - 2022年超免疫产品收入为76.5193万澳元，销售成本为24.1691万澳元，毛利为52.3502万澳元[165] - 2022年研发费用为65.7715万澳元[165] - 2022年公司经营亏损286.9855万澳元，年度亏损285.4254万澳元[165] - 2022年公司总资产为2485.5824万澳元，总负债为167.8423万澳元[165] - 2022年超免疫产品收入为765,193澳元，2021年为145,776澳元，2020年为2,518,566澳元[167][168] - 2022年主要客户收入：客户A为263,137澳元，客户B为253,803澳元，客户C为99,792澳元[169] - 2021年主要客户收入：客户B为23,214澳元，客户F为41,040澳元，客户G为27,563澳元，客户H为25,319澳元，客户I为22,886澳元[169] - 2020年主要客户收入：客户A为327,559澳元，客户B为462,490澳元，客户C为438,065澳元，客户D为442,916澳元，客户E为227,952澳元[169] - 2022年超免疫产品在澳大利亚、美国、加拿大和澳大利亚的收入分别为143,378澳元、501,228澳元、63,172澳元和57,415澳元[167] 财务报表编制基础及会计政策 - 公司财务报表按历史成本基础编制[32] - 公司集团财务报表符合国际财务报告准则（IFRS）[31] - 贸易应收款通常30天内结算，按摊余成本计量并采用IFRS 9简化方法计量预期信用损失[67] - 预期损失率基于2022年6月30日前60个月销售付款情况及对应历史信用损失，并调整以反映宏观经济因素[66] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，成本采用加权平均法分配[73] - 物业、厂房及设备按历史成本减折旧列示，折旧采用直线法计算[82][84] - 研究支出在发生时确认为费用，开发支出满足条件时资本化[87][88] - 贸易及其他应付款通常30天内支付，按摊余成本计量[89] - 短期员工福利负债按预计支付金额计量，长期员工福利义务按预计未来付款现值计量[92][93] - 股份支付费用按授予期权公允价值确定，在归属期内确认[97] - 股份期权公允价值采用Black - Scholes期权定价模型确定[107] 特殊事项及关联交易 - 公司向部分澳大利亚忠诚批发商提供最高10%的回扣，2022财年对终端客户通过批发商购买的Protectyn产品提供最高50%的定期折扣[49] - 2019年授予前董事的期权在2019年11月6日重新计量，价值重估减少60.7万澳元[158][161] - 因新冠危机，2020年4月1日至12月31日董事放弃现金报酬，以价值7.3088万澳元的股份代替，2021年6月30日已向董事发行股份[162] - 2021财年，因新冠危机，公司董事放弃现金董事费，以股份形式获得2021财年145,913澳元、2020财年73,088澳元的董事费[180][181] - 2022财年，公司聘请非执行董事提供法律服务，费用为20,000澳元[188] 风险管理 - 信用风险通过维护审批、授予和更新信用额度的程序，监控客户和交易对手信用状况等方式管理，