首次公开募股相关 - 2021年10月29日公司完成首次公开募股，发行2300万股，每股10美元，同时私募配售106万股，每股10美元[103] - 交易成本达1666.4843万美元，包括317.3059万美元承销佣金、1210万美元递延承销佣金和139.1784万美元其他现金发行成本[104] - 首次公开募股结束后，公司将2.346亿美元存入信托账户，每股存入10.2美元[106] - 首次公开募股前，公司通过向发起人出售创始人股份获得2.5万美元预付款和最高30万美元的无担保本票贷款满足流动性需求[114] - 首次公开募股后，公司获得2.3605亿美元净收益，其中2.346亿美元存入信托账户，剩余145万美元未存入[114] - 2021年4月17日，公司发起人支付2.5万美元用于支付部分发行成本，获得718.75万股创始人股份；2021年9月20日，公司进行股息分配，发起人持有的创始人股份增至805万股，购买价格约为每股0.003美元，首次股东在首次公开募股后约持有公司已发行和流通股份的25%[123] - 发起人、Cantor和CCM在首次公开募股同时完成的私募中，以每股10美元的价格共购买106万股A类普通股，总计1006万美元[128] 业务合并相关 - 公司需在2023年1月29日前完成业务合并，否则将进行清算和解散[107] - 公司可能无法在规定时间内完成业务合并，这对公司持续经营能力产生重大怀疑[119] - 为资助首次业务合并交易成本，发起人或其关联方等可能最多贷款150万美元，部分贷款可按每股10美元转换为A类普通股[127] 财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司净亏损16.2106万美元，由47.8919万美元的组建和运营成本，减去17美元的银行利息收入和31.6796万美元的信托账户有价证券利息收入构成[111] - 截至2022年6月30日的六个月，公司净亏损292.6101万美元，由326.6559万美元的组建和运营成本，减去39美元的银行利息收入和34.0419万美元的信托账户有价证券利息收入构成[112] - 截至2022年6月30日，公司现金为58.7576万美元，营运资金赤字为211.4704万美元[113] 关联交易与费用相关 - 公司每月向发起人报销1万美元的办公空间、秘书和行政服务费用，完成首次业务合并或清算后停止支付[124] 注册权与会计准则相关 - 公司根据注册权协议需为特定证券的发售和销售进行注册，相关持有人有权最多三次要求公司注册其持有的证券[129] - 公司符合“新兴成长公司”条件，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，部分豁免报告要求适用期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长公司”为止[130][131] - 2020年8月，财务会计准则委员会发布ASU 2020 - 06，2024年1月1日生效，公司正在评估其对财务状况、经营成果或现金流的影响[136] 每股净亏损计算方法 - 公司按两类方法计算每股净亏损，计算摊薄每股亏损时不考虑首次公开募股发行的认股权证影响[135] 资产负债表外融资与借款情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司无资产负债表外融资安排相关的义务、资产或负债[120] - 2021年4月17日，公司发起人同意最多贷款30万美元用于首次公开募股部分费用，截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司无该期票借款[122][126]