首次公开募股（IPO） - 公司于2021年10月29日完成首次公开募股，发行2300万单位，每单位10美元，同时私募配售106万股，每股10美元[125] - 交易成本达1666.4843万美元，包括317.3059万美元承销佣金、1210万美元递延承销佣金和139.1784万美元其他现金发行成本[126] - IPO结束后，公司向信托账户存入2.346亿美元，即每股10.20美元[128] - IPO完成后，公司收到净收益2.3605亿美元，其中2.346亿美元存入非计息信托账户，剩余145万美元未存入信托账户[146] - 赞助商、Cantor和CCM在私募中以每股10美元的价格共购买106万股A类普通股，总计1006万美元[172] 股东赎回 - 2023年1月，持有1994.9665万股的股东行使赎回权，约2.065亿美元从信托账户取出，约3150万美元仍留在信托账户，赎回后公司有305.0335万股流通在外[128][134] 业务合并 - 公司与Zoomcar达成合并协议，Ananda Trust将认购100万股，每股10美元[129] - 2023年1月，公司股东大会批准将完成首次业务合并的日期从2023年1月29日延长至2023年7月29日[133] - 公司需在2023年7月29日前完成业务合并，否则将进行清算和解散[137] - 合并协议签署同时，Ananda Trust以每股10美元认购100万股公司普通股，并向Zoomcar投资1000万美元[176] 资金支持与借款 - 2022年9月和2023年1月，公司分别向Ananda Trust发行最高50万美元的无担保本票[130][131] - 公司赞助商同意提供最高99万美元用于业务合并日期延期产生的费用[135] - 2022年9月7日、2023年1月3日和2023年5月10日，公司分别发行最高金额为50万美元的票据[147][148][150] - 信托协议修订后，发起人同意提供最高99万美元用于公司完成初始业务合并延期产生的费用[149] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司向赞助商的借款分别为149.5万美元和50万美元[167] - 2022年9月7日和2023年1月3日，公司分别向Ananda Trust发行最高50万美元的无担保期票[168][169] - 赞助商同意提供最高99万美元用于公司初始业务合并延期产生的费用[170] - 公司初始业务合并相关交易成本融资，最高150万美元贷款可按每股10美元转换为A类普通股[171] 外部影响因素 - 俄乌冲突、通胀和利率上升以及《2022年降低通胀法案》可能对公司产生不利影响[138][139][140] 财务状况 - 2023年第一季度净亏损58,851美元，由1,113,042美元的组建和运营成本，减去银行利息收入1美元和信托账户有价证券利息收入1,054,190美元构成[143] - 2022年第一季度净亏损2,763,995美元，由2,787,640美元的组建和运营成本，减去银行利息收入21美元和信托账户有价证券利息收入23,624美元构成[144] - 截至2023年3月31日，公司现金为50,274美元，营运资金赤字为8,316,313美元[145] - 公司预计在完成首次业务合并后产生运营收入，预计此次发行后以现金及现金等价物利息收入形式产生非运营收入[142] - 公司打算用信托账户中的大部分资金完成首次业务合并，若使用普通股或债务作为对价，剩余资金将用作目标业务的营运资金[151] - 截至2023年3月31日，公司账外持有的50,274美元现金可能不足以支撑未来12个月运营，这引发了对公司持续经营能力的重大怀疑[154] 股权结构 - 公司初始股东集体在IPO后约持有已发行和流通股份的25%（不包括初始股东可能在IPO中购买的任何单位所对应的股份以及发起人打算在私募中购买的私募股份）[164] 费用支付 - 公司每月向赞助商支付10000美元用于办公场地、秘书和行政服务费用，初始业务合并完成或清算后停止支付[165] 会计准则 - 公司符合“新兴成长公司”标准，可选择延迟采用新的或修订的会计准则[177] - 公司对可能赎回的普通股按照相关会计准则进行分类和计量[180] - 公司采用双类别方法计算每股收益[183]