公司运营情况 - 公司是空白支票公司，截至2023年6月30日未开展运营，最早在完成业务合并后产生运营收入[132][133] 首次公开募股 - 2021年10月29日完成首次公开募股，发行2300万单位，每单位10美元；私募配售106万股，每股10美元[135] - 交易成本达1666.4843万美元，包括317.3059万美元承销佣金、1210万美元递延承销佣金和139.1784万美元其他现金发行成本[136] - 首次公开募股结束后，2.346亿美元存入信托账户；2023年1月，持有1994.9665万股公众股的股东行使赎回权，约2.065亿美元从信托账户取出，约3150万美元留存[138][144] - IPO获得净收益236,050,000美元，其中234,600,000美元存入非计息信托账户，剩余1,450,000美元未存入[162] 业务合并相关 - 2022年10月13日与Zoomcar达成合并协议，还签订了多项相关协议[139] - 2023年1月19日特别股东大会批准将完成首次业务合并的日期从2023年1月29日延长至7月29日，并批准最高16.5万美元或每股0.055美元的费用[143] - 2023年7月20日第二次特别股东大会批准将完成首次业务合并的日期从7月29日延长至10月29日，并批准对信托协议的第二次修订，每次延长需存入最高9万美元或每股0.03美元[146] - 此次股东大会后，持有33.9914万股公众股的股东行使赎回权，约380万美元从信托账户取出，约3017万美元留存，剩余271.0421万股公众股[147] - 截至2023年7月28日，第二延期票据未偿还金额为9万美元[148] - 公司需在2023年10月29日前完成业务合并，否则将停止运营、赎回公众股、清算和解散[150][151][152] - 公司需在2023年10月29日前完成业务合并，否则将强制清算和解散[173] 财务盈亏情况 - 2023年第二季度净亏损458,791美元，由855,233美元的组建和运营成本，减去2美元的银行利息收入和396,440美元的信托账户有价证券利息收入构成[159] - 2022年第二季度净亏损162,106美元，由478,919美元的组建和运营成本，减去17美元的银行利息收入和316,796美元的信托账户有价证券利息收入构成[160] 资金与流动性 - 截至2023年6月30日，公司现金为36,287美元，营运资金赤字为9,666,544美元[161] - 2021年10月29日IPO完成后，公司有2,800,472美元现金，营运资金为1,210,696美元[161] - IPO前公司通过出售创始人股份获得25,000美元预付款和最高300,000美元无担保本票贷款满足流动性需求，截至2021年10月29日借款122,292美元，于11月5日还清[162] - 截至2023年6月30日，公司账外现金36,287美元可能不足以维持未来12个月运营，若无法筹集资金可能采取节约流动性措施[172][173] 票据发行 - 2022年9月7日、2023年1月3日、2023年5月10日分别发行最高500,000美元的票据，本金在完成初始业务合并时支付[163][164][166] - 公司向发起人发行最高50万美元的2023年5月票据，无利息，本金在完成首次业务合并时支付[181][189] - 公司向Ananda Trust发行最高50万美元的2022年9月票据和2023年1月票据，无利息，本金在完成首次业务合并时支付[186][187] 资金使用计划 - 公司打算使用信托账户的资金完成初始业务合并，若使用股份或债务作为对价，剩余资金用作目标业务营运资金[167][169] 股份相关 - 发起人支付2.5万美元获得805万股创始人股份，约占发行和流通股份的25%，每股购买价约0.003美元[182] - 发起人、Cantor和CCM在私募中以每股10美元的价格购买106万股A类普通股，总计1006万美元[191] - Ananda Trust与公司签订认购协议，以每股10美元的价格认购100万股公司普通股，并向Zoomcar投资1000万美元[195] 费用报销 - 公司每月向发起人报销1万美元的办公场地、秘书和行政服务费用[183] 发起人借款 - 截至2023年6月30日和3月31日，公司分别有249万美元和149.5万美元的发起人借款[185] 会计准则相关 - 公司作为“新兴成长公司”，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，部分报告要求可豁免五年[196][197] - 公司对可能赎回的普通股按相关准则分类核算，采用两类别方法计算每股收益[200][201] - 管理层认为近期未生效的会计准则若采用，不会对公司财务报表产生重大影响[202]