公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年和2020年公司总资产分别为48409千美元和33643千美元[372] - 2021年和2020年公司总负债分别为19453千美元和14434千美元[372] - 2021年和2020年公司股东权益分别为28956千美元和19209千美元[372] - 2021年和2020年公司总营收分别为29192千美元和3524千美元[373] - 2021年和2020年公司净亏损分别为2756千美元和15036千美元[373] - 2021年和2020年公司经营活动净现金使用量分别为13373千美元和3184千美元[375] - 2021年和2020年公司投资活动净现金分别为1千美元和 - 7497千美元[375] - 2021年和2020年公司融资活动净现金分别为13006千美元和15008千美元[375] - 2021年和2020年公司期末现金分别为4020千美元和4386千美元[375] - 2019年12月31日，公司普通股股份为6,959,063股，股东权益总额为10,065千美元；2020年12月31日，普通股股份为11,275,788股，股东权益总额为19,209千美元；2021年12月31日，普通股股份为12,918,866股，股东权益总额为28,956千美元[377] - 2020年净亏损15,036千美元，2021年净亏损2,756千美元[377] - 2021年和2020年公司普通股发行和流通股数分别为12918866股和11275788股[372] - 2021年和2020年基本和摊薄每股亏损计算中，2021年净亏损275.6万美元，基本和摊薄加权平均普通股股数为11,725,422股，每股亏损0.24美元；2020年净亏损1503.6万美元，基本和摊薄加权平均普通股股数为7,246,625股，每股亏损2.07美元[526] - 2021年和2020年所得税费用方面，2021年联邦所得税费用为0，州所得税费用为3万美元，递延所得税收益为85.9万美元，总所得税收益为82.9万美元；2020年联邦和州所得税费用均为0，递延所得税收益为218.5万美元[528] - 2021年和2020年有效税率分别为23.1%和12.6%[528] - 2021年末联邦所得税累计净经营亏损结转额为2350万美元，无到期限制[529] - 截至2021年12月31日，公司未就不确定税务立场计提负债和应计利息及罚款[532] - 2021年四季度、三季度、二季度、一季度净收入分别为965.9万美元、854.6万美元、622.2万美元、476.5万美元，税前净损益分别为 - 39.5万美元、24.9万美元、 - 178.1万美元、 - 165.8万美元[544] - 2020年四季度、三季度、二季度、一季度净收入分别为596.4万美元、396.3万美元、 - 1073.6万美元、433.3万美元，税前净损益分别为 - 11.4万美元、 - 134.4万美元、 - 1528.4万美元、 - 47.9万美元[544] 各业务线收入数据关键指标变化 - 2021年商业保险收入为20792000美元，较2020年减少3830000美元；设施计费收入为3879000美元，较2020年增加1937000美元；管理服务协议收入为3044000美元，较2020年减少1165000美元；其他收入为1477000美元，较2020年增加274000美元；总收入为29192000美元，较2020年增加25668000美元[433] 应收账款相关数据变化 - 2020年6月30日公司根据近期收款趋势调整收款估计，减少应收账款和网络外费用收入约15000000美元[436] - 公司减少的应收账款和网络外费用收入约为310万美元，其中约220万美元记录为管理费收入减少，约90万美元记录为权益法投资收益（损失）减少[437] - 2021年12月31日，技术服务、专业服务和其他应收账款净额分别为1890.4万美元、820.9万美元和69.7万美元，2020年同期分别为1243.6万美元、214.2万美元和38.7万美元[438] - 2021年12月31日，商业保险、设施计费、管理服务协议和其他应收账款占比分别为91%、2%、3%和4%，2020年同期分别为91%、1%、8%和0%[438] 资产相关数据变化 - 2021年和2020年12月31日，医疗设备净值分别为34.7万美元和58.8万美元，计算机设备和家具及固定装置净值均未变，分别为4.3万美元和6.9万美元[439] - 2021年和2020年，设备和家具及固定装置的折旧费用分别为10.2万美元和17.2万美元[439] - 2021年12月31日，经营租赁和融资租赁的使用权资产分别为95.6万美元和74.3万美元，2020年同期分别为12.4万美元和60.8万美元[443] - 2021年和2020年，经营租赁和融资租赁的总成本分别为57.2万美元和66.2万美元[445] - 截至2021年和2020年12月31日，公司商誉分别为440万美元和290万美元[468] - 2021年和2020年无形资产摊销费用分别为46.6万美元和47.2万美元[469] 负债相关数据变化 - 截至2021年和2020年12月31日，应付账款和应计负债分别为219.4万美元和287.1万美元[471] - 截至2021年和2020年12月31日，公司总债务分别为1368.4万美元和635.1万美元[472] - 2021年和2020年银行债务利息费用分别为9.9万美元和13.8万美元[480] 融资与股权相关事件 - 2019年9月1日，公司成立合资企业Velocity，初始持股65%，2020年12月31日开始100%合并[448][449] - 2019年10月31日，公司以700万美元收购Neuro - Pro Monitoring的神经监测业务，通过600万美元和100万美元的本票融资[450] - 2021年4月30日，公司子公司以现金112.5万美元和价值227.5万美元的股票收购Sentry Neuromonitoring的资产[457][459][460] - 收购时总对价为340万美元，其中现金112.5万美元，普通股公允价值227.5万美元[467] - 2021年3月公司获得170万美元PPP贷款，2022年1月该贷款获全额豁免[481] - 2019年12月13日公司完成第一批可转换债券发行，收益96.5万美元[482] - 2020年1 - 4月公司完成三批可转换债券发行，总收益170万美元[484] - 2020年4月公司启动非经纪私募可转换债券单位发行，最高收益50万美元，可额外增加50万美元，最终收益83万美元，用于营运资金和偿还债务，债券票面价值83万美元，公允价值36.4万美元，差额将在四年内作为利息费用摊销[488] - 2020年和2021年与可转换债务相关的利息费用分别为28.6万美元和47.4万美元[489] - 2021年6月公司与Centurion签订协议，发行本金1100万美元的债券，包括600万美元高级定期贷款、200万美元高级循环贷款和300万美元高级定期收购额度，信用额度于2025年6月到期[490] - 2021年公司与可转换债券相关的利息费用为45.6万美元[496] - 2021年9月公司进行1比5反向股票分割，授权普通股数量从9亿股减至1.8亿股[499] - 收购Sentry Neuromonitoring资产时，公司向卖方发行价值162.5万美元的普通股（237226股），并将价值65万美元的94891股普通股存入托管账户，股票有12个月锁定期[504] - 2020年6月公司启动非经纪私募发行，最高收益30万美元，最终筹集10.2万美元[505] - 2020年12月公司进行私募融资，净收益950万美元，发行3271541股普通股和3271541份认股权证[507] - 2021年11月公司完成经纪私募发行，发行909262股，总收益475万美元，收益用于扩展业务和营运资金[509] 股票期权与认股权证相关数据 - 2021年末股票期权数量为1,204,233份，加权平均行使价格为5.56美元，加权平均剩余合约期限为3.6年，合计内在价值为114.8万美元[515] - 2021年和2020年股票期权估值假设中，预期寿命均为5.0年，2021年无风险利率为0.4 - 0.9%、预期波动率为91 - 137%；2020年无风险利率为0.4 - 2.5%、预期波动率为91 - 107%，股息收益率均为0%[519] - 2021年和2020年股票薪酬费用分别为140万美元和54.8万美元，2021年末约140万美元未确认薪酬成本预计在3.8年加权平均剩余归属期内确认[520] - 2021年末股票期权负债余额为2.5万美元，2020年末为1.6万美元，2019年末为6.6万美元[522] - 2021年末认股权证数量为3,940,006份，2020年末为3,665,006份，2019年末为78,551份[523] 权益法投资相关数据 - 权益法投资2019年末余额为236万美元，2020年份额损失119.4万美元、分配55.8万美元，年末余额60.8万美元，2021年份额损失22.5万美元、分配30.8万美元，年末余额52.5万美元[534] 其他财务相关事项 - 2019年3月Willer先生同意结算37.5万美元债务，减少5万股普通股结算[535] - 2021年和2020年公司创始人家庭成员业务发展和患者倡导服务薪酬分别为33.1万美元和29.9万美元[536] - 2020年8月公司与Central Bank签订650万美元贷款协议[537] - 2021年和2020年公司401k计划供款分别为46.7万美元和40.9万美元[540] - 2016年公司与两位高管股票授予协议，2017财年EBITDA达7500加元发120万股，2020年结算100万股，2021年上半年结算20万股[543] 公司业务相关信息 - 公司通过两个间接全资子公司提供术中神经监测手术支持服务，服务主要与脊柱和头部手术相关，在美国直接销售[379][382] - 新冠疫情对公司业务和经营成果产生不利影响，包括市场波动、客户财务状况受影响、供应链中断等，且未来影响程度不确定[384][390] - 自2021年第二季度起，随着疫苗接种增加和限制放宽，公司所在行业经济活动逐渐恢复，但感染率波动和新毒株仍是风险[388] 会计政策相关信息 - 公司合并财务报表按照美国公认会计原则编制，以持续经营为基础，消除了所有重大的公司间余额和交易[391] - 公司认为所有原始期限在购买日起三个月或更短时间的高流动性投资为现金等价物，截至2021年和2020年12月31日，公司没有现金等价物[397] - 公司金融工具面临集中风险、流动性风险和市场风险，公司采取措施限制集中风险，认为目前有能力偿还到期债务，利率波动对金融工具无重大影响[399][403][404] - 公司净患者服务费用收入在术中神经监测服务提供期间，按第三方付款人可实现净额确认，公司根据付款人组合、历史结算和付款数据等确定净实现价值[402] - 2021年和2020年公司无商誉和无形资产减值迹象或减值费用记录[407][408] - 已识别有限寿命无形资产中医生协议摊销年限为10年，非竞争协议为2年[408] - 财产和设备中医疗设备折旧年限为2.5年，计算机设备为2.0年，家具和固定装置为4.0年[409] - 公司每年第四季度审查商誉减值情况，必要时进行定量商誉减值测试[405] - 公司确定报告单元公允价值时采用收入法和市场法的加权结果[406] - 公司在确定安排是否为租赁时，经营租赁在合并资产负债表中列示[412] - 公司主要从IONM服务收费中确认收入，在服务完成时确认[415] - 公司按授予日期权公允价值计量股份支付费用，并在归属期直线摊销[421] 公司后续事件 - 2022年2月7日公司自愿从TSX - V摘牌[546] - 2022年1月公司170万美元薪资保护计划贷款获豁免[546]