公司基本信息 - 公司是美国东北部商业和工业客户的太阳能工程、建筑和采购承包商，还提供电气承包和数据通信服务[264] - 公司已安装超过400兆瓦太阳能，通过反向合并上市，有三方面增长策略[193][194] - 公司为新兴成长型公司，若出现年度收入超10.7亿美元、符合“大型加速申报公司”标准、三年发行超10亿美元非可转换债务或到2021年12月31日等情况，将不再是新兴成长型公司[270][271] - 公司新兴成长公司身份至少持续到2023年12月31日，选择按私人公司采用新会计准则[301] - 公司租赁办公和仓库空间，总部位于佛蒙特州威利斯顿，面积分别为6250平方英尺和6750平方英尺，子公司在多地也有租赁空间[182] - 公司在佛蒙特州沃特伯里和纽约州莱茵贝克租赁办公和仓库设施，沃特伯里月租金约27500美元，年增长率3%，莱茵贝克月租金约7100美元，按月租赁[366] - 2020年公司签订十年总部租赁协议，年租金108162美元，年增长率2%[365] 法律诉讼情况 - 2022年1月27日，公司面临诉讼，被指控多项罪名，公司计划积极抗辩，无法评估不利结果可能性及潜在损失[183] 股权与股价信息 - 2022年4月13日，公司普通股在纳斯达克的最后成交价为每股4.10美元，有10138名登记在册股东[187] - 公司从未宣布或支付现金股息，预计未来也不打算支付，将留存收益用于业务发展[188] - 2020年1月1日普通股数量为5,298,159股，金额为529美元，留存收益/累计亏损为 - 2,692,424美元，总股本为3,868,078美元[258] - 2021年和2020年，普通股加权平均流通股数分别为926.4919万股和530.1471万股[255] - 2021年和2020年，基本和摊薄每股亏损分别为0.67美元和0.24美元[255] - 2021年1月8日，公司通过注册直接发行向机构投资者出售84万股普通股，总收益约1050万美元[344] - 截至2021年12月31日，公司通过ATM发行出售887551股普通股，总收益716.6993万美元；截至2022年3月31日，额外出售184.7505万股[344] - 2021年1月1日至4月12日，364.1018万份公共认股权证行权，公司发行182.0509万股，净收益2090.6015万美元[345] - 截至2022年3月31日，公司通过S - 3注册声明出售普通股潜在总收益约2120万美元[346] - 2021年4月12日，公司以每份0.01美元的价格赎回约453,764份认股权证，赎回后无未偿还的公开认股权证[373] - 截至2021年12月31日，3,641,018份认股权证被行使，发行1,820,509股普通股，公司获得现金收益20,906,015美元[374] - 2021和2020年认股权证期初余额分别为4,163,926份和4,194,144份，期末余额分别为69,144份和4,163,926份，2021年行使3,641,018份、赎回453,764份，2020年行使30,218份[375] - 2021年12月31日和2020年12月31日，认股权证估值的无风险利率分别为0.06%和0.214%，剩余期限分别为2.47年和3.47年，预期波动率分别为152.90%和81.0%，行使价格均为11.50美元，普通股公允价值分别为5.96美元和5.95美元[376] - 2021年12月31日，公共认股权证公允价值为0美元，私人认股权证为148,013美元；2020年12月31日，公共认股权证为773,956美元，私人认股权证为350,455美元[377] - 2021年和2020年，三级工具期初余额分别为350,455美元和70,680美元，公允价值调整分别为 - 202,442美元和279,775美元，期末余额分别为148,013美元和350,455美元[378] 财务数据关键指标变化 - 2021年公司收入同比增长115%至4530万美元，成本同比增长108%至3890万美元，其中约53%的收入增长为有机增长，62%来自收购[217] - 2021年公司毛利润为640万美元，毛利率为14.16%，高于2020年的230万美元和11.13%，89%的收入来自太阳能安装[218] - 2022年公司预计收入将增长，住宅、商业、工业和公用事业部门分别有1920万、930万、7380万美元的订单和550兆瓦的项目待开发[219] - 2021年公司销售和营销费用约为20万美元，由子公司SunCommon承担[220] - 2021年公司总一般及行政费用为1340万美元，占收入的29.0%，高于2020年的330万美元和15.9%[221] - 2021年公司仓储和其他运营费用增至130万美元，高于2020年的70万美元[222] - 2021年公司利息费用为50万美元，高于2020年的30万美元，同时确认PPP贷款豁免收益200万美元和认股权证负债公允价值变动收益100万美元[224] - 2021年公司美国公认会计原则有效税率为23.48%，低于2020年的33.20%，主要受PPP贷款豁免的非应税收入影响[225] - 2021年公司净亏损为620万美元，高于2020年的100万美元[226] - 2021年公司经营活动使用现金520万美元，投资活动使用现金3670万美元，融资活动提供现金4340万美元[237][238][239] - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，公司总资产分别为1.03727889亿美元和0.19623077亿美元[253] - 2021年和2020年，公司总负债分别为0.43869598亿美元和0.11740806亿美元[253] - 2021年和2020年，公司股东权益分别为0.59858291亿美元和0.07882271亿美元[253] - 2021年和2020年，公司赚取的收入分别为0.4531166亿美元和0.21052211亿美元[255] - 2021年和2020年，公司的毛利润分别为0.06391167亿美元和0.02343137亿美元[255] - 2021年和2020年，公司的营业亏损分别为0.10614499亿美元和0.01685427亿美元[255] - 2021年和2020年，公司的净亏损分别为0.06240978亿美元和0.00980056亿美元[255] - 2021年和2020年，归属于普通股股东的净亏损分别为0.06310641亿美元和0.01255612亿美元[255] - 2020年对GreenSeed Investors, LLC投资500万美元，对Solar Project Partners, LLC投资96,052美元[258] - 2020年净亏损980,056美元，2021年净亏损6,240,978美元[258][261] - 2021年经营活动净现金使用5,195,290美元，2020年经营活动净现金提供435,814美元[261] - 2021年投资活动净现金使用36,677,458美元，2020年投资活动净现金使用65,351美元[261] - 2021年融资活动净现金提供43,415,677美元，2020年融资活动净现金提供232,761美元[261] - 2021年末现金为2,242,083美元，2020年末现金为699,154美元[261] - 2021年和2020年太阳能运营、电力运营和数据与网络运营按履约义务时间确认的收入分别为4.531166亿美元和2.1052211亿美元[278] - 2021年和2020年太阳能运营按业务板块划分的收入分别为4.0511603亿美元和1.7354852亿美元[278] - 2021年12月31日和2020年12月31日，公司应收账款坏账准备均为8.4万美元[282] - 2021年和2020年项目资产均为0[284] - 2021年和2020年折旧总费用分别为68.1272万美元和58.569万美元[288] - 2021和2020年12月31日，未保险现金余额分别约为91.4万美元和42.2万美元[296] - 2021和2020财年，公司产生的递延融资成本分别为40万美元和0美元，摊销费用分别为103,078美元和3,073美元[310] - 2020年12月1日，公司获得149.6468万美元PPP贷款全额豁免并确认为债务清偿收益；2021年12月6日，获得200万美元PPP贷款全额豁免并确认为债务清偿收益[315] - 截至2021年12月31日，收购产生的无形资产净额270万美元（摊销30万美元），2021和2020财年摊销费用分别为30万美元和0美元[322] - 截至2021年12月31日，公司现金余额为220万美元，营运资金赤字为1030万美元，股东权益总额为5990万美元[340] - 2021年公司净运营亏损，经营活动现金流为负，主要受COVID - 19疫情、材料价格上涨和劳动力短缺影响[340][341] - 公司各部门客户需求持续增长，住宅、商业、工业和公用事业部门分别有1920万、930万、7380万美元的订单或积压项目，公用事业部门有550 MW项目正在开发[342] - 2021年12月31日应收账款总额为14337310美元，2020年为6215957美元，坏账费用2021年为0美元，2020年为164292美元[348] - 2021年12月31日合同资产为4538835美元，2020年为1447799美元[349] - 2021年12月31日合同负债中账单超过成本的金额为2388501美元，2020年为1140125美元[351] - 2021年12月31日未完成合同支出为13715664美元，估计收益为2783733美元；2020年支出为7764622美元，估计收益为2178868美元[352] - 2021年12月31日长期债务为5148855美元，2020年为1701495美元[354] - 2022 - 2026年及以后长期债务到期金额分别为6694296美元、577240美元、532735美元、442963美元、2932173美元、977595美元[355] - 公司获得三笔PPP贷款，分别为1487624美元、2591500美元、2000000美元，均已获全额豁免[356][359][360] - 2021年12月31日和2020年12月31日，公司与NBT银行的信贷额度余额分别为4468298美元和2482127美元，信贷额度上限为6000000美元，利率基于华尔街日报基准利率，当前为3.25%[363] - 2021和2020年非可撤销租赁的总租金费用分别为353,160美元和62,021美元[369] - 2021和2020年短期租赁协议下的总租金费用分别为700,375美元和228,667美元[370] - 截至2021年12月31日，非可撤销经营租赁未来最低租赁付款额总计5,182,776美元，其中2022 - 2026年分别为818,765美元、783,878美元、778,540美元、768,149美元、705,029美元，之后为1,328,415美元[371] 会计准则相关 - 2021年10月FASB发布的ASU 2021 - 08，2022年12月15日后开始的财年生效，公司正评估影响[303] - 2021年5月FASB发布的ASU 2021 - 04，2021年12月15日后开始的财年生效，公司正评估影响[304] - 2020年8月FASB发布的ASU 2020 - 06，2021年12月15日后开始的财年对非小报告公司生效，公司正评估影响[305] 公司收购情况 - 2021年1月19日，公司收购iSun Energy LLC，交易涉及40万股普通股（价值240.4万美元）、20万份认股权证（价值51.7898万美元）、8.5135万美元现金及最高24万股基于业绩里程碑的普通股，总价值300.7033万美元[320] - 2021年4月6日，公司子公司iSun Utility以270万美元收购Oakwood及其附属公司的知识产权，其中100万美元立即支付，其余170万美元取决于特定里程碑