公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司总资产为2.29380674亿美元，2021年12月31日为2.03951345亿美元[15] - 截至2022年9月30日，公司总负债为855.6337万美元，2021年12月31日为743.5401万美元[15] - 截至2022年9月30日，公司股东赤字为725.9823万美元，2021年12月31日为548.4056万美元[15] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司现金分别为531,075美元和875,831美元，无现金等价物[63] 公司运营成本与收益关键指标变化 - 2022年前三季度，公司形成和运营成本为100.0286万美元，2021年同期无此项成本[18] - 2022年前三季度，公司运营亏损为100.0286万美元，2021年同期无运营亏损[18] - 2022年前三季度，公司信托账户投资收益为93.3679万美元，2021年同期无此项收益[18] - 2022年前三季度，公司净亏损为9.6607万美元，2021年同期净亏损为0.6728万美元[18] - 2021年2月3日至2022年9月30日净亏损96,607美元，2021年同期净亏损6,728美元[24] - 截至2022年9月30日的三个月，公司收益392370美元，源于信托账户投资收益610923美元，抵消了218553美元的组建和运营成本[136] - 截至2022年9月30日的九个月，公司净亏损96607美元，源于向保荐人出售私募认股权证亏损3万美元，信托账户投资收益933679美元，组建和运营成本1000286美元[137] 公司股份相关关键指标变化 - 2022年第三季度，公司基本和摊薄加权平均流通的A类普通股为2250万股，B类普通股为562.5万股[18] - 2022年第三季度，A类普通股基本和摊薄每股净收益为0.01美元，B类普通股为0.01美元[18] - 截至2022年9月30日，A类普通股赎回价值为每股10.14美元，2021年12月31日为每股10.10美元[15] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，A类普通股分别发行和流通2250万股和2000万股，B类普通股分别为562.5万股和575万股[110][111] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，分别有1125万份和1000万份公开认股权证、935万份和860万份私募认股权证流通[125] 公司首次公开募股及相关交易情况 - 2021年12月17日完成首次公开募股，发售20,000,000个单位，每个单位10美元，总收益200,000,000美元[29] - 首次公开募股同时，出售8,600,000份私募认股权证，每份1美元，收益8,600,000美元[30] - 2022年1月18日，行使超额配售权出售2,500,000个单位，每个单位10美元，收益25,000,000美元；同时出售750,000份私募认股权证，收益750,000美元[31] - 首次公开募股结束后，227,250,000美元存入信托账户[32] - 上述发行交易成本达26,958,716美元，包括4,500,000美元现金承销费等[33] - 2021年12月17日公司首次公开募股20,000,000个单位，总收益200,000,000美元，每个单位含一股A类普通股和半份认股权证[88] - 2022年1月18日公司额外出售2,500,000个单位，总收益25,000,000美元[89] - 首次公开募股同时，发起人及锚定投资者购买8,600,000份私募认股权证，总价8,600,000美元，6,000,000美元收益存入信托账户，2,600,000美元存入运营账户[90] - 行使超额配售权时，公司额外出售750,000份私募认股权证给发起人，收益750,000美元存入信托账户[93] - 2021年12月17日，公司完成首次公开募股，发售2000万单位，每单位10美元，总收益约2亿美元，发行成本约1260万美元，其中约700万美元为递延承销佣金[133] - 2022年1月18日，承销商部分行使超额配售权，额外发售250万单位，每单位10美元，总收益约2500万美元[133] - 首次公开募股同时，公司完成860万份私募认股权证的私募配售，每份1美元，总收益约860万美元；2022年1月18日，保荐人额外购买75万份私募认股权证，每份1美元[133] - 首次公开募股、私募配售和超额配售权行使完成后，约2.272亿美元净收益存入信托账户[133] 公司业务合并相关规定 - 公司须与目标企业完成业务合并，目标企业总市值至少为信托账户价值（不含递延承销佣金和应缴税款）的80%[34] - 若寻求股东批准业务合并，公众股东有权按比例赎回股份，每股赎回价10.10美元加利息[37] - 若2023年6月17日前未完成业务合并且未延期，公司将强制清算和解散[48] - 公司需在2023年6月17日前完成业务合并，否则将进行清算和解散[134][150] 公司信托账户相关情况 - 截至2022年9月30日，公司信托账户外现金为531,075美元，营运资金盈余404,431美元[46] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，信托账户投资分别为228,184,160美元和202,000,481美元[64] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，信托账户持有的美国国债货币市场基金公允价值分别为2.2818416亿美元和2.02000481亿美元[126] - 截至2022年9月30日，公司信托账户外现金为531075美元，营运资金盈余404431美元[139] 公司税务及其他财务事项 - 公司评估无重大不确定税务状况需在财务报表中确认，无未确认税务利益及应计利息和罚款[73][74] - 公司计算摊薄每股亏损时未考虑20,600,000份认股权证影响[77] - 公司金融机构现金账户有时可能超过联邦存款保险覆盖的250,000美元，但未出现损失，管理层认为无重大风险[79] 公司关联交易及费用情况 - 2021年2月8日发起人支付25,000美元获7,187,500股B类普通股，后经调整剩余5,625,000股[94] - 2021年2月5日公司向发起人发行最高300,000美元无担保本票，2021年12月21日偿还149,172美元，截至2022年9月30日和2021年12月31日无未偿金额[100] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司欠发起人2,284美元[101] - 公司2022年4月8日将行政服务协议月费用从最高10,000美元降至最高1,000美元，2022年前九个月产生费用40,516美元[102] - 关联方贷款最高可达150万美元，可按贷款人选择以每股1美元的价格转换为业务合并后实体的认股权证[103] 公司承销商相关情况 - 承销商可行使45天超额配售选择权，最多购买300万份单位，已部分行使并额外出售250万份单位，产生2500万美元总收益[107] - 承销商获得现金承销折扣每份单位0.2美元，总计450万美元；递延承销佣金每份单位0.35美元，总计787.5万美元，仅在公司完成业务合并时支付[108] - 承销商获得45天超额配售权，可按发行价减去承销折扣和佣金购买最多300万单位；已部分行使，额外发售250万单位，总收益2500万美元；承销商现金承销折扣为每单位0.2美元，总计450万美元，递延承销佣金每单位0.35美元，总计787.5万美元，但已放弃[155][156] 公司认股权证相关规定 - 公司可按每份认股权证0.01美元的价格赎回认股权证，需满足认股权证可行使、提前30天书面通知、A类普通股最后销售价格连续20个交易日达到或超过18美元等条件[120][121] - 若公司为筹集资金发行A类普通股或股权关联证券满足特定条件，认股权证行使价格将调整为市场价值或新发行价格较高者的115%，赎回触发价格调整为180%[123] 公司财务报表及内部控制情况 - 公司评估资产负债表日期后至未审计简明财务报表发布日的后续事件，未发现需调整或披露的事项[128] - 截至2022年9月30日的九个月，经营活动净现金使用量为344756美元，投资活动净现金使用量为2525万美元，融资活动净现金提供量为2525万美元[141][143][144] - 公司于2021年1月1日采用ASU 2020 - 06，该准则对2022年9月30日止三个月和九个月、2021年9月30日止三个月及2021年2月3日（成立）至2021年9月30日期间财务报表无重大影响[163] - 截至2022年9月30日，公司披露控制与程序因2021年12月31日止年度报告编制中财务报告内部控制重大缺陷而无效[167] - 2022年9月30日止财季，公司财务报告内部控制无重大变化[169] 公司可赎回普通股相关情况 - 22,500,000股A类普通股含赎回特征，均被分类在永久权益之外[66] - 截至2022年9月30日，可赎回普通股账面价值增加834,160美元[67] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，A类普通股可能赎回金额分别为228,084,160美元和202,000,000美元[70] - 首次公开募股出售的2250万股A类普通股包含赎回特征，均被归类在永久权益之外[160] - 截至2022年9月30日，可赎回普通股账面价值增加834160美元，因信托账户收入超过公司预期解散费用（最高10万美元）[161] 公司发行成本对权益的影响 - 公司首次公开募股发行成本为26,958,716美元，其中24,864,388美元减少临时权益，2,094,328美元减少永久权益[71] 公司B类普通股转换情况 - B类普通股在初始业务合并时或更早按持有人选择自动转换为A类普通股，转换比例使转换后A类普通股总数占特定总和的20%，且转换比例不低于1:1[114] 2022年第三季度股份收益计算情况 - 2022年第三季度A类普通股基本和摊薄净亏损分子为313,896美元，分母加权平均流通股数为22,500,000股，每股净收益为0.01美元；B类分别为78,474美元、5,625,000股、0.01美元[78] 税收政策对公司业务的影响 - 自2023年1月1日起，美国联邦对特定股票回购征收1%消费税，或影响公司业务合并[55]