现金及信托账户资金变化 - 截至2023年6月30日，公司现金为172,900美元，较2022年12月31日的461,914美元有所减少[17] - 截至2023年6月30日，公司投资于信托账户的金额为22,888,754美元，较2022年12月31日的229,792,494美元大幅减少[17] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司现金分别为172,900美元和461,914美元，无现金等价物[75] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，信托账户投资分别为22,888,754美元和229,792,494美元[76] - 截至2023年6月30日，公司信托账户外现金为172,900美元，营运资金赤字为2,168,059美元[57] - 截至2023年6月30日，公司信托账户外现金为17.29万美元，营运资金赤字为216.8059万美元[172] - 截至2023年6月30日，信托账户持有的美国国债货币市场基金公允价值为2288.8754万美元；截至2022年12月31日，为2.29792494亿美元[145] 形成和运营成本变化 - 2023年第二季度，公司形成和运营成本为1,212,603美元，高于2022年同期的355,828美元[20] - 2023年上半年，公司形成和运营成本为2,431,309美元，高于2022年同期的781,733美元[20] 净收入变化 - 2023年第二季度，公司净收入为1,472,815美元，而2022年同期净亏损54,614美元[20] - 2023年上半年，公司净收入为2,583,055美元，而2022年同期净亏损488,977美元[20] - 2023年上半年净收入为258.3055万美元，2022年同期净亏损为48.8977万美元[28] - 2023年第二季度净收入为147.2815万美元，源于信托账户投资收益268.5418万美元，抵消了121.2603万美元的组建和运营成本[169] 普通股股数及每股净收入变化 - 截至2023年6月30日，A类普通股基本和摊薄加权平均股数为19,347,527股，2022年同期为22,500,000股[20] - 截至2023年6月30日，B类普通股基本和摊薄加权平均股数为4,141,484股，2022年同期为5,625,000股[20] - 2023年第二季度，A类和B类普通股基本和摊薄每股净收入均为0.06美元，2022年同期均为 - 0.00美元[20] - 2023年上半年，A类和B类普通股基本和摊薄每股净收入均为0.10美元，2022年同期均为 - 0.02美元[20] - 2023年第二季度A类普通股基本和摊薄每股净收益为0.06美元，B类为0.06美元；2022年同期A类为 - 0.00美元，B类为 - 0.00美元；2023年上半年A类为0.10美元，B类为0.10美元；2022年同期A类为 - 0.02美元，B类为 - 0.02美元[90] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，A类普通股分别发行和流通562.191万股和2250万股，其中分别有224.691万股和2250万股可能被赎回[123] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，B类普通股分别发行和流通225万股和562.5万股，期间有337.5万股B类股转换为A类股[124] 首次公开募股及相关交易 - 2021年12月17日完成首次公开募股，发售2000万单位，每单位10美元，总收益2亿美元；2022年1月18日行使超额配售权发售250万单位，收益2500万美元[33][35] - 首次公开募股同时出售860万份私募认股权证，收益860万美元；行使超额配售权时出售75万份私募认股权证，收益75万美元[34][35] - 首次公开募股（含超额配售权）后，2.2725亿美元存入信托账户[36] - 相关交易成本达2695.8716万美元，包括450万美元现金承销费、787.5万美元递延承销费等[37] - 2021年12月17日公司首次公开募股2000万股，总收益2亿美元，每股发行价10美元[99] - 2022年1月18日公司行使超额配售权额外出售250万股，总收益2500万美元，每股发行价10美元[100] - 首次公开募股同时，公司发起人及锚定投资者以每股1美元价格购买860万份私募认股权证，总收益860万美元[101] - 行使部分超额配售权时，公司向发起人额外出售75万份私募认股权证，总收益75万美元[102] - 承销商行使超额配售权，额外出售250万个单位，发行价为每个单位10美元，总收益2500万美元[120] - 承销商现金承销折扣为每个单位0.2美元，总计450万美元；递延承销佣金为每个单位0.35美元，总计787.5万美元，后被豁免[121] - 2021年12月17日，公司完成首次公开募股，发行2000万单位，每单位10美元，总收益2亿美元，发行成本约1260万美元，其中700万美元为递延承销佣金[166] - 2022年1月18日，承销商部分行使超额配售权，额外出售250万单位，每单位10美元，总收益2500万美元[166] - 首次公开募股同时，公司完成860万份私募认股权证的私募配售，每份1美元，总收益860万美元[166] - 首次公开募股及私募结束后，2.272亿美元净收益存入信托账户[167] - 承销商获45天超额配售选择权，行使部分选择权额外出售250万个单位，产生2500万美元总收益[186] - 承销商现金承销折扣为每个单位0.2美元，总计450万美元；递延承销佣金为每个单位0.35美元，总计787.5万美元[187] 业务合并相关 - 公司须完成与目标企业的业务合并，目标企业总市值至少为信托账户价值（不含递延承销佣金和应付税款）的80%[38] - 2023年6月15日股东大会批准信托协议和公司章程修正案，将业务合并截止日期从2023年6月17日延至2024年3月15日[50] - 2023年6月15日股东大会批准将信托账户清算日期变更为公司完成首次业务合并或2024年3月15日[130] - 2023年8月11日，公司与HDL Therapeutics, Inc.和IVCP Merger Sub, Inc.签订合并协议，HDL所有已发行股本将被注销，换取总价值4亿美元的现金和公司普通股[147][148] - 某些HDL股东在交易完成后可能获得最多1100万股公司普通股的或有对价，其中600万股触发条件为交易完成后两年内，公司普通股20个交易日成交量加权平均价（VWAP）大于等于12.5美元；500万股触发条件为VWAP大于等于15美元[150] - 交易完成前至少一个工作日，公司将从开曼群岛注销并迁移至美国特拉华州注册[153] - HDL同意在2023年12月31日前通过出售优先股筹集最多268万美元，之后再筹集最多300万美元的交易前融资[155] - 2023年8月11日，公司与HDL Therapeutics和IVCP Merger Sub签订合并协议[196] - 合并后HDL所有流通股将注销，股东将获得总值4亿美元的现金和每股价值10美元的Domesticated Swiftmerge普通股[198] - 特定HDL股东在合并完成后可能获得最多1100万股Earnout股份，其中600万股触发条件为合并完成日起两年内，任何30个交易日中的20个交易日内，母公司普通股VWAP大于等于12.5美元/股；500万股触发条件为VWAP大于等于15美元/股[198] - HDL将在2023年12月31日前通过出售额外的X系列优先股获得最多268万美元的融资，之后最多再获得300万美元融资[203] - 2023年期间，HDL履行某些契约和协议的义务以在此期间筹集268万美元的融资为条件；2024年期间，以筹集至少300万美元融资为条件[203] - 合并协议签署时，Swiftmerge与相关方签订了发起人支持协议，相关方同意在此期间投票赞成合并协议及相关交易[204] - 合并协议签署后，Swiftmerge与HDL及某些HDL股东签订了HDL支持协议，HDL股东同意投票赞成合并协议及相关交易[205] - 合并完成时，Swiftmerge、发起人、某些HDL股东及其关联方将签订修订和重述的注册权协议，Swiftmerge将同意为相关方持有的Domesticated Swiftmerge普通股和其他股权证券进行转售注册[206] - 合并完成时，Swiftmerge、HDL、发起人、某些HDL股东等将签订锁定期协议，锁定期为合并完成后的六个月[207] - 若合并完成后，Domesticated Swiftmerge普通股收盘价在至少150天后的任何30个交易日中的20个交易日内等于或超过12美元/股，或Swiftmerge进行清算、合并等交易，持有人可进行相关交易[208] - 合并前至少一个工作日，Swiftmerge将从开曼群岛公司注册处注销，并迁移至特拉华州成为特拉华州公司[201] 股东赎回及股份转换 - 股东大会上，2025.309万股A类普通股股东行使赎回权，赎回价格约每股10.4美元，总赎回金额2.11918104亿美元，赎回后信托账户余额为2285.8102万美元[51] - 股东大会后，发起人持有的337.5万股B类普通股转换为A类普通股，目前共有562.191万股A类普通股流通在外[52] - 2023年6月15日股东大会上，2025.309万股A类普通股股东行使赎回权，赎回价格约为每股10.4美元，总赎回金额约为2.119亿美元[133] - 2023年6月15日股东大会后，337.5万股B类普通股转换为A类普通股，A类普通股总计流通562.191万股[134] 现金流情况 - 2023年上半年经营活动净现金使用量为48.9014万美元，2022年同期为29.6972万美元；投资活动净现金为2.11918104亿美元，2022年同期使用2525万美元；融资活动净现金使用量为2.11718104亿美元，2022年同期为2525万美元[28] - 2023年上半年经营活动净现金使用量为48.9014万美元，主要因净收入和信托账户投资收益被营运资金变化部分抵消[172] - 2023年上半年投资活动提供净现金2.11918104亿美元，为信托账户支付赎回股东款项所得[174] - 2023年上半年融资活动净现金使用量为2.11718104亿美元，用于支付赎回股东款项，部分被关联方期票现金流入抵消[175] 其他财务事项 - 首次公开募股出售的5,621,910股A类普通股有赎回特征，2023年第二季度可赎回普通股账面价值增加2,685,418美元[78][79] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，A类普通股可赎回金额分别为22,788,754美元和229,692,494美元[82] - 公司首次公开募股发行成本为26,958,716美元，其中24,864,388美元冲减临时权益，2,094,328美元冲减永久权益[83] - 公司自成立以来未发现重大不确定税务状况，截至2023年6月30日和2022年12月31日无未确认税务利益及相关应计利息和罚款[85][86] - 公司计算每股净亏损时未考虑认股权证影响，因其行使取决于未来事件且具有反稀释性[87] 发起人相关交易 - 2021年2月8日，发起人支付2.5万美元获得718.75万股B类普通股，后经调整剩余562.5万股[103][105] - 2021年2月5日公司向发起人发行最高30万美元无担保本票，2021年12月21日偿还14.9172万美元，截至2023年6月30日和2022年12月31日余额为0[111] - 2023年5月19日发起人向公司提供20万美元预付款，9月15日公司向发起人发行最高50万美元无担保本票[112] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司欠发起人2284美元[113] - 2023年9月15日，公司向发起人发行最高50万美元无担保期票，此前20万美元预付款转为期票首笔款项[188] 认股权证情况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，分别有1125万份公开认股权证和935万份私募认股权证流通[144] 行政服务协议费用 - 截至2023年6月30日，公司行政服务协议总费用46116美元，2023年第二季度和上半年运营费用分别为2600美元和5200美元[115] 税收影响 - 2023年1月1日起，美国对某些股票回购征收1%消费税，可能减少完成业务合并的可用现金[64]