首次公开募股及相关收益 - 2021年10月12日完成首次公开募股，发行2300万单位，每单位10美元，总收益2.3亿美元；同时私募配售715万份认股权证，每份1美元，收益715万美元[130][131] - 承销商获45天超额配售选择权，于2021年10月12日全额行使，以每股10美元价格购买300万股，为公司带来3000万美元额外收益[160] 信托账户资金变动 - 首次公开募股结束时，2.3115亿美元存入信托账户；2023年4月10日股东批准多项提案，1833.6279万股A类普通股被赎回，赎回金额约1.89亿美元，赎回后信托账户余额约4800万美元[132][135] - 2023年10月12日和11月13日，董事会分别决定将合并期延长一个月，每次发起人按要求向信托账户存入16万美元[141][143] 延期本票情况 - 2023年4月13日发行本金最高100万美元的原始延期本票，9月8日修订并重述为最高250万美元的本票；截至9月30日，延期本票未偿还本金为135.4768万美元[137][138] 股份转换与流通情况 - 2023年5月9日，发起人持有的400.2121万股B类普通股按1:1转换为A类普通股，转换和赎回后，共有866.5842万股A类普通股和174.7879万股B类普通股流通[139] 上市合规问题 - 2023年10月9日收到纳斯达克通知，不符合至少400名股东的上市规则，需在11月24日前提交恢复合规计划[140] 净收入情况 - 2023年第三季度净收入约47.7万美元，由信托账户投资收入和运营账户利息收入64.6万美元减去运营和组建费用16.9万美元构成[145] - 2023年前九个月净收入约360万美元，由信托账户投资和运营账户利息收入410万美元、递延承销费没收收益33.7万美元减去衍生认股权证负债公允价值变动损失18.7万美元和运营及组建费用67.3万美元构成[147] 现金及营运资金情况 - 截至2023年9月30日，公司信托账户外现金约1万美元，营运资金赤字约240万美元；信托账户现金约5000万美元[151][155] 现金流量情况 - 2023年前九个月，经营活动净现金使用约45.5万美元，投资活动现金流入来自信托账户赎回约1.89亿美元和存入96万美元，融资活动现金使用来自延期本票收益约140万美元和A类普通股赎回1.89亿美元[152][153] 承销费用情况 - 首次公开募股中，承销商获每股0.2美元现金承销折扣，共计400万美元；递延承销佣金方面，非超额配售股每股0.5美元，超额配售股每股0.7美元，总计1210万美元[162] - 2023年4月12日公司与承销商达成费用减免协议，承销商同意放弃66.94%（810万美元）递延承销佣金；若与目标公司进行业务合并且目标公司预估值超1亿美元，放弃比例降至不低于50%（约605万美元）[163] 办公及行政服务费用情况 - 2021年10月6日公司与IX Services签订协议，每月支付不超1万美元办公及行政服务费；2023年第三季度和前九个月费用豁免，2023年和2022年第三季度费用分别约为0和3万美元，前九个月分别约为0和9万美元[164] 表外安排情况 - 截至2023年9月30日，公司无表外安排[165] 股份分类情况 - 首次公开募股及超额配售发行的2300万股A类普通股含赎回特征，按规定分类于永久权益之外[167] 股份损益分配及净收益计算 - 公司有A类和B类两类股份，按比例分配损益，每股净收益按净收益除以加权平均流通股数计算，不考虑1865万份认股权证稀释影响[169][170] 金融工具核算情况 - 公司评估金融工具是否为衍生品或含嵌入式衍生品，按规定计量和分类，衍生认股权证负债列为非流动负债[171] - 公司按规定对含转换期权的本票进行会计处理，将符合条件的转换期权作为独立衍生金融工具核算[173] 会计准则影响评估 - 管理层认为近期发布但未生效的会计准则若当前采用，不会对公司财务报表产生重大影响[174]