财务数据关键指标变化 - 2022年3月31日，公司总资产为42.432亿美元，2021年为40.89亿美元[12] - 2022年3月31日，公司总负债为29.103亿美元，2021年为30.282亿美元[12] - 2022年3月31日，公司股东权益为13.329亿美元，2021年为10.608亿美元[12] - 2022财年公司净销售额为36.147亿美元，2021财年为29.087亿美元，2020财年为26.068亿美元[13] - 2022财年公司净利润为4.591亿美元，2021财年为2.628亿美元，2020财年为2.415亿美元[13] - 2022财年公司基本每股收益为1.03美元，2021财年为0.59美元，2020财年为0.55美元[13] - 2022财年公司综合收入为4.437亿美元，2021财年为3.183亿美元，2020财年为2.097亿美元[13] - 2022年3月31日，公司现金及现金等价物为1.25亿美元，2021年为2.085亿美元[12] - 2022年3月31日，公司应付账款及应计负债为4.58亿美元，2021年为3.07亿美元[12] - 2022年净收入为4.591亿美元，2021年为2.628亿美元，2020年为2.415亿美元[16] - 2022年经营活动提供的净现金为7.572亿美元，2021年为7.869亿美元，2020年为4.512亿美元[16] - 2022年投资活动使用的净现金为3.482亿美元，2021年为1.204亿美元，2020年为2.038亿美元[16] - 2022年融资活动使用的净现金为4.496亿美元，2021年为5.402亿美元，2020年为1.79亿美元[16] - 2022年现金及现金等价物、受限现金和石棉相关受限现金期末余额为2.719亿美元，2021年为3.184亿美元，2020年为1.858亿美元[16] - 2022年支付的利息现金为3700万美元，2021年为5640万美元，2020年为6150万美元[16] - 2022年支付（退还）的所得税现金净额为9270万美元，2021年为 - 370万美元，2020年为5250万美元[16] - 2022年支付给AICF的现金为2.485亿美元，2021年为1.533亿美元，2020年为1.089亿美元[16] - 截至2022年3月31日，股东权益总额为13.329亿美元，2021年为10.608亿美元，2020年为10.353亿美元[17] - 2022、2021、2020财年基本普通股流通股数分别为44490万股、44370万股、44260万股，摊薄效应分别为100万股、170万股、150万股，摊薄后普通股流通股数分别为44590万股、44540万股、4441万股[82] - 2022、2021、2020财年分别有70万股、90万股、150万股潜在普通股因被视为预计不会归属的或有股份而被排除在摊薄后普通股流通股数的计算之外[85] - 2022财年总营收为36.147亿美元，其中北美、亚太、欧洲建筑产品的纤维水泥营收分别为25.513亿美元、5.749亿美元、7630万美元，纤维石膏营收为4.122亿美元；2021财年总营收为29.087亿美元；2020财年总营收为26.068亿美元[86] - 2022、2021年现金及现金等价物分别为1.25亿美元、2.085亿美元，受限现金均为500万美元，石棉受限现金分别为1.419亿美元、1.049亿美元，总计分别为2.719亿美元、3.184亿美元[90] - 2022、2021年贸易应收款分别为3.364亿美元、2.967亿美元，所得税应收款分别为2980万美元、2540万美元，其他应收款和预付款分别为3560万美元、1720万美元，贸易应收款坏账准备分别为 - 340万美元、 - 610万美元，总计分别为3.984亿美元、3.332亿美元[91] - 2022、2021、2020年贸易应收款坏账准备期初余额分别为610万美元、440万美元、290万美元，调整额分别为 - 220万美元、310万美元、170万美元，核销净额分别为 - 50万美元、 - 140万美元、 - 20万美元，期末余额分别为340万美元、610万美元、440万美元[91] - 2022年3月31日总存货为2.797亿美元，2021年为2.183亿美元[92] - 2022年3月31日欧洲建筑产品商誉账面价值为1.995亿美元，2021年为2.093亿美元[93] - 2022年3月31日非商誉的无限期无形资产净账面价值为1.224亿美元，2021年为1.28亿美元[94] - 2022年3月31日可摊销无形资产净账面价值为4040万美元，2021年为4590万美元[96] - 2022年3月31日物业、厂房及设备净值为14.57亿美元，2021年为13.723亿美元[98] - 2022年和2021年资本化利息分别为190万美元和950万美元[99] - 2022年3月31日使用权资产总计6.01亿美元，2021年为4.91亿美元；租赁负债总计7.82亿美元，2021年为6.4亿美元[107] - 2022年和2021年经营租赁加权平均剩余租赁期限分别为8.0年和7.8年，融资租赁分别为3.2年和3.5年[108] - 2022年和2021年经营租赁加权平均折现率分别为4.3%和4.6%，融资租赁分别为4.1%和4.5%[108] - 2022年3月31日应付账款及应计负债总计4.58亿美元，2021年为3.07亿美元[109] - 2022年3月31日长期债务总额为8.773亿美元，2021年为8.586亿美元，加权平均利率从4.3%降至4.2%，加权平均期限从4.5年增至5.0年[110] - 产品保修准备金2022年末余额为3770万美元，较年初减少190万美元[121] - 截至2022年3月31日财年，净未备资AFFA负债（税后）期末余额为4.335亿美元，期初余额为5.541亿美元[135] - 2022、2021和2020财年，公司税前收入分别为6.431亿、4.12亿和2.88亿美元[155] - 2022、2021和2020财年，公司所得税费用分别为1.84亿、1.492亿和4650万美元[155] - 2022、2021、2020财年总所得税费用分别为1.84亿美元、1.492亿美元、4650万美元，有效税率分别为28.6%、36.2%、16.1%[156] - 2022、2021年递延所得税资产净额分别为13.153亿美元、13.887亿美元，递延所得税负债分别为2.23亿美元、2.008亿美元，净递延税分别为10.923亿美元、11.879亿美元[157] - 2022财年，公司支付的所得税和预扣税净额为9270万美元[162] - 截至2022年3月31日，公司记录的当期应收税款为2960万美元[163] - 2022、2021、2020财年总股票薪酬费用分别为1220万美元、3970万美元、1310万美元，截至2022年3月31日，未记录的未来股票薪酬费用为1040万美元[166] - 2022、2021财年CSU授予数量分别为423051、571132，归属数量分别为433872、377506，取消数量分别为1292934、607253，2022、2021、2020财年归属时现金支付分别为1520万美元、820万美元、200万美元[171] - 2022财年上半年股息为0.40美分/证券，总支付金额为1.741亿美元；2021财年特别股息为0.70美分/证券，总支付金额为3.099亿美元[172] - 2022年全球净销售额为36.147亿美元，2021年为29.087亿美元，2020年为26.068亿美元[174][175] - 2022年总运营收入为6.826亿美元，2021年为4.728亿美元，2020年为3.425亿美元[174] - 2022年折旧和摊销总额为1.618亿美元，2021年为1.35亿美元，2020年为1.315亿美元[174] - 2022年全球可识别资产总额为42.432亿美元，2021年为40.89亿美元[174][175] - 2022 - 2020财年研发支出分别为3.8亿美元、3.43亿美元和3.28亿美元[178] - 客户A在2022 - 2020年净销售额分别为4.183亿美元、3.473亿美元和3.06亿美元，占比均为12%[181] - 2022 - 2020财年公司来自美国以外的净销售额占比分别约为33%、33%和34%[181] - 2022年3月31日累计其他综合损失为2.2亿美元[182] - 2022 - 2020财年公司401(k)计划匹配供款分别为1.41亿美元、1.11亿美元和1.11亿美元[185] 业务线相关信息 - 公司制造和销售纤维水泥、纤维石膏和水泥粘结建筑产品，主要市场包括美国、澳大利亚、欧洲、新西兰和菲律宾[19] 会计政策相关 - 广告费用在发生时计入费用，2020 - 2022财年分别为4460万美元、2720万美元和5370万美元[49] - 有限寿命无形资产按2 - 13年摊销至费用[38] - 物业、厂房及设备折旧采用直线法，建筑物折旧年限为10 - 50年，建筑物改良、租赁改良为1 - 40年，机器设备为1 - 30年[31] - 股权奖励通常分级归属，授予一周年、二周年和三周年分别归属25%、25%和50%[59] - 2022财年第三季度，公司进行年度商誉和无形资产减值测试，未发现减值[39] - 公司债务包括高级无担保票据和无担保循环信贷安排，按成本入账[45] - 公司在客户取得产品控制权时确认收入，销售时记录客户返利和折扣估计[47] - 初始期限12个月及以下的租赁不确认使用权资产和租赁负债，租赁费用在租赁期内直线确认[35] - 公司按资产和负债法核算所得税，对递延所得税资产提供估值准备[50] - 公司使用远期外汇合约管理市场风险，不用于交易目的[55] - 公司自2021年4月1日开始的财年起采用ASU No. 2019 - 12，该标准对公司简明合并财务报表无重大影响[80] 石棉相关负债及处理 - 截至2022年3月31日，公司石棉总负债为11.437亿美元，与为石棉伤害赔偿基金提供长期资金的协议有关[10] - 石棉负债按KPMGA精算估计的未折现和未通胀的中央估计确认，保险应收款按KPMGA对保险政策和保险公司预期回收的精算估计确认[67][70] - AICF可使用新南威尔士州政府提供的有担保贷款安排支付石棉索赔及相关运营和法律成本，利息按日累计，每月支付[76][77] - 2022年石棉调整损失为1.317亿美元，主要因精算估计变化和外汇影响[123] - 截至2022年3月31日，石棉负债未折现和未通胀的中央估计值为10.4亿美元（美国）和13.899亿澳元[125] - 敏感性分析显示，折现（但通胀）的中央估计值范围为9.328 - 19.148亿美元（美国）[130] - 若间皮瘤发病率模式推迟两年，折现中央估计值可能增加约21%[131] - 2022财年间皮瘤索赔报告活动比精算预期高1%，比上一同期高3%，净现金流出比精算预期低1%[132] - 公司预计在截至2023年3月31日财年向AICF出资约1.575亿澳元（按2022年3月31日汇率换算为1.178亿美元）；2022、2021和2020财年分别出资2.485亿、1.533亿和1.089亿美元[136] - 2022财年AICF进行的短期投资中，1月投资3000万澳元利率1.41%，1月投资10000万澳元利率0.79%，10月投资3000万澳元利率0.60%，2020年10月投资3500万澳元利率0.59%[137] - AICF可在一定条件下最高借款3.2亿澳元（按2022年3月31日汇率换算为2.394亿美元），截至2022年和2021年3月31日无未偿还借款[140] 债务相关 - 2021年1月15日，公司赎回4亿美元2025年到期的4.750%优先票据，提前偿债损失1310万美元[111] - 2021年12月，公司子公司签订6亿美元循环信贷协议，可增加至8.5亿美元，202