公司整体业绩情况 - 2023财年公司业绩较2022财年下滑，主要受经济和劳动力市场不确定性影响，但仍保持盈利并产生正现金流[171] 净递延税项收益情况 - 2023财年公司确认净递延税项收益724.9万美元，约占该期间每股收益0.06美元[173] 股票回购计划情况 - 2023财年公司实施2000万美元股票回购计划，截至2023年12月15日，已回购5808股，约占计划实施前已发行和流通普通股的5.1%[174] - 2023财年公司回购3411股普通股，总成本1984美元；截至2023年12月15日，共回购5808股，约占计划前已发行和流通普通股的5.1%[201][202] - 2023年4月27日，公司董事会批准最高2000万美元的股票回购计划，至2023年12月31日结束[201] - 2023年5月18日，公司修订贷款协议，同意2023年股票回购计划，回购持续至2023年12月31日，回购总额不超2000万美元[311] - 2023年4月27日，公司董事会批准股票回购计划，授权回购不超2000万美元普通股，截至2023年，公司已回购3,411股，花费1,984美元，平均每股0.56美元[315][316] 合并净收入情况 - 2023财年合并净收入为1.52443亿美元，较2022财年的1.65112亿美元下降8%，其中合同服务收入占比约87%，直接雇佣安置服务收入占比约13%[175] - 2023年公司总营收为152443000美元，2022年为165112000美元[347] 合同服务成本情况 - 2023财年合同服务成本降至9957.1万美元，较2022财年的1.03434亿美元下降约4%[178] 综合毛利率情况 - 2023财年公司综合毛利率约为34.7%，低于2022财年的37.4%，主要因直接雇佣安置收入的数量和组合下降[180] 销售、一般和行政费用情况 - 2023财年销售、一般和行政费用较2022财年减少433.6万美元，占收入的比例约为31.2%，低于2022财年的31.4%[183] 折旧与摊销费用情况 - 2023财年折旧费用为38.3万美元，较2022财年的37.1万美元有所增加；摊销费用为287.9万美元，较2022财年的346.9万美元有所减少[185] 商誉减值情况 - 2023财年公司商誉未发生减值，2022财年第一季度确认非现金减值费用215万美元[187] - 2023年9月30日年度商誉减值测试显示，公司专业和工业报告单元估计公允价值超过净资产账面价值[222][224] - 截至2023年9月30日，公司商誉达6130万美元，年度减值测试显示无减值[241] - 2022财年公司确认2150000美元非现金商誉减值费用[303] 运营收入、利息费用、利息收入及所得税情况 - 2023财年公司运营收入为203.3万美元，较2022财年的377.5万美元有所下降；利息费用降至33.6万美元，较2022财年的37.7万美元有所减少；利息收入为47.2万美元，远高于2022财年的1.6万美元；确认所得税收益724.9万美元，而2022财年为所得税费用58.8万美元[188][189][190][191] - 2023年公司运营收入为2033000美元，2022年为3775000美元[347] - 2023年总所得税费用（收益）为 -7249000美元，2022年为588000美元[332] 净收入情况 - 2023财年和2022财年公司净收入分别为9418美元和19599美元，2023财年下降主要因2022财年有PPP贷款减免收益16773美元，被2023财年递延税收益7249美元部分抵消[193] - 2023年和2022财年，公司净收入分别为941.8万美元和1959.9万美元[248] - 2023财年净利润为9418千美元，2022财年为19599千美元[250] 现金流情况 - 2023财年和2022财年经营活动产生的现金流分别为5890美元和9396美元[195][196] - 截至2023年9月30日，公司现金为22471美元，较2022年9月30日的18848美元增加3623美元[196] - 截至2023年9月30日，公司营运资金为30290美元，较2022年9月30日的26643美元增加[197] - 2023年和2022财年，因《CARES法案》递延工资税分期付款，每年减少现金流1847美元[197] - 2023财年经营活动提供的净现金为5890千美元，2022财年为9396千美元[250] - 2023财年投资活动使用的净现金为89千美元，2022财年为328千美元[250] - 2023财年融资活动使用的净现金为2178千美元，2022财年为167千美元[250] - 2023财年现金净增加3623千美元，2022财年为8901千美元[252] - 2023财年末现金为22471千美元，2022财年末为18848千美元[252] - 2023财年支付利息183千美元，2022财年为192千美元[252] - 2023财年支付税款464千美元，2022财年为482千美元[252] 借款额度情况 - 截至2023年9月30日，公司在CIT信贷安排下借款额度约为11251美元，无未偿还借款[200] - 截至2023年9月30日，公司无未偿还借款，CIT信贷安排下可用借款额度为11,251美元；2023年和2022年与CIT信贷安排相关的未摊销债务发行成本分别为408美元和561美元，这两年债务成本摊销费用均为153美元[309] 租赁付款情况 - 2023年9月30日后十二个月，公司租赁协议最低租赁付款约为1669美元，无最低债务本金还款[203] 总资产、总负债及股东权益情况 - 2023年和2022年9月30日，公司总资产分别为12.3493亿美元和11.9554亿美元[243] - 2023年和2022年9月30日，公司总负债分别为1419.2万美元和1855.1万美元[246] - 2023年和2022年9月30日，公司股东权益分别为1.09301亿美元和1.01003亿美元[247] 每股收益及加权平均流通股情况 - 2023年和2022财年，公司基本每股收益分别为0.08美元和0.17美元[248] - 2023年和2022财年，公司摊薄每股收益分别为0.08美元和0.17美元[248] - 2023年和2022财年，公司加权平均流通股基本股数分别为114021股和114139股[248] - 2023年和2022财年，公司加权平均流通股摊薄股数分别为114715股和114890股[248] 会计准则更新影响情况 - 公司预计2023 - 07号会计准则更新和2016 - 13号会计准则更新实施不会对合并财务报表及披露产生重大影响[229][230] 坏账和离职补偿准备金情况 - 2023财年和2022财年的坏账和离职补偿准备金分别为680千美元和738千美元[268] 公司运营地点情况 - 截至2023年9月30日，公司在11个州运营，包括26个分支机构和4个远程工作地点[254] 加权平均稀释增量股份及反稀释普通股等价物情况 - 2023和2022财年加权平均稀释增量股份分别为693和752，反稀释普通股等价物约为3786和942[283] 广告费用情况 - 2023和2022财年广告费用分别为2224000美元和1981000美元[284] 财产和设备净值情况 - 2023年9月30日和2022年9月30日，公司财产和设备净值分别为846000美元和1140000美元[295] 融资租赁情况 - 2023和2022财年，融资租赁现金支付分别为194000美元和168000美元，融资租赁设备购置分别为0和420000美元[297] - 2023和2022财年，融资租赁加权平均剩余租赁期限分别为2.8年和3.3年，加权平均折现率分别为6.6%和7.3%[297] 经营租赁情况 - 2023和2022财年，经营租赁费用分别为2219000美元和2163000美元[299] - 2023和2022财年，经营租赁现金支付分别为1764000美元和1994000美元，新经营租赁使用权资产分别为2206000美元和294000美元[300] - 2023和2022财年，经营租赁加权平均剩余租赁期限分别为2.2年和1.8年，加权平均折现率分别为5.7%和5.9%[300] 信贷协议情况 - 2021年5月14日，公司及其子公司与花旗银行签订2000万美元资产担保高级有担保循环信贷协议，2026年5月14日到期[308] - CIT信贷安排下，预支款项按公司及子公司合格应收账款的85%计算借款基数；利率可选基准利率加适用利差或伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）加适用利差（LIBOR有1%下限）；未使用额度费用率为0.375% - 0.50%，2023年和2022年未使用额度费用均为101美元[310] - 2023年12月15日，公司与CIT银行修订CIT信贷安排，提高对某些大客户的集中限额[312] PPP贷款情况 - 2020年4 - 5月公司子公司获薪资保护计划（PPP）贷款，2021 - 2022年获豁免，2022年确认相关收益16,773美元；因贷款超200万美元审计门槛，未来将接受美国小企业管理局（SBA）审计[313][314] 激励股票计划情况 - 截至2023年9月30日，公司修订后的2013年激励股票计划下有7,782股可授予，其中4,216股用于限制性股票授予，3,566股用于非合格股票期权授予[318][319] 限制性股票授予及费用情况 - 2023年和2022年公司分别授予742股和100股限制性股票，2023年和2022年限制性股票相关股份支付费用分别为318美元和293美元；截至2023年9月30日，未确认补偿费用约508美元，加权平均归属期3.00年[320][324] 认股权证情况 - 截至2023年9月30日和2022年9月30日，公司均有77份认股权证未行使，加权平均行使价格为每股2美元，剩余合同期限分别为1.50年和2.50年，2023年和2022年均无认股权证授予或到期[327] 股票期权授予及费用情况 - 2023年和2022年公司分别授予1,720份和940份股票期权，2023年和2022年股票期权相关股份支付费用分别为546美元和342美元；截至2023年9月30日，未确认补偿费用约859美元，加权平均归属期3.97年[329] 净营业亏损结转及递延所得税情况 - 截至2023年9月30日，公司联邦和州净营业亏损结转额分别约为1740万美元和2290万美元，其中1.77亿美元联邦净营业亏损中有1.46亿美元可无限期结转[333] - 2023年和2022年递延所得税资产分别为12160000美元和11703000美元，递延所得税负债分别为 -5096000美元和 -4650000美元[333] 诉讼解决费用情况 - 2022年公司支付约117.5万美元解决诉讼，公司承担97.5万美元[341] 401(k)计划匹配情况 - 公司401(k)计划为参与者匹配其工资前10%贡献额的10%，2023年和2022年匹配总额分别为94000美元和92000美元[344] 业务线收入情况 - 2023年工业人员服务合同服务收入为13005000美元，2022年为15945000美元；专业人员服务永久安置收入2023年为19392000美元，2022年为26605000美元[347] 业务线毛利率情况 - 2023年工业人员服务合同服务毛利率为16.5%，2022年为15.4%；专业人员服务合同服务毛利率2023年为26.1%，2022年为26.6%[347] 未分配费用情况 - 2023年未分配费用总计7091000美元，2022年为8206000美元[347]