公司运营情况 - 公司于2021年3月19日成立,截至2021年9月30日尚未开始运营,最早在完成首次业务合并后才会产生运营收入[113][114] 首次公开发行情况 - 2021年8月17日完成首次公开发行,发售2760万单位,每单位10美元,总收益2.76亿美元,发行成本约1570万美元,其中递延承销佣金约970万美元,分配给衍生认股权证负债的发行成本约88.9万美元[115] 私募配售情况 - 首次公开发行同时完成私募配售,向发起人发售1136万份认股权证,每份0.75美元,收益约850万美元[116] 资金存放情况 - 首次公开发行和私募配售完成后,2.76亿美元净收益存入信托账户[117] 清算相关情况 - 若无法在首次公开发行结束后12个月(即2022年8月17日)内完成业务合并,公司将进行清算,认股权证将失效[120] 财务资金状况 - 截至2021年9月30日,公司运营银行账户约有230万美元,营运资金约240万美元[121] 净亏损情况 - 2021年9月30日结束的三个月,公司净亏损约4.1万美元,由多项费用和收入构成[125] 承销费用情况 - 承销商有权获得每单位0.2美元的承销折扣,总计约550万美元,递延承销佣金每单位0.35美元,总计约970万美元,在完成业务合并时支付[130] 服务和行政费用协议 - 2021年8月12日,公司与DEHC LLC达成协议,每月支付2万美元服务和行政费用,为期18个月[131] 会计准则采用情况 - 公司于2021年3月19日采用ASU 2020 - 06,对财务状况、运营结果和现金流无影响[140] 表外安排情况 - 截至2021年9月30日,公司无表外安排、承诺或合同义务[142] 新兴成长公司相关情况 - 公司符合“新兴成长公司”条件,可按私人公司生效日期采用新的或修订的会计准则,还在评估JOBS法案其他减少报告要求的好处,相关豁免期限为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长公司”时止,以较早者为准[143][144] 市场和利率风险情况 - 截至2020年9月30日,公司无市场或利率风险,首次公开募股净收益将投资于185天或更短期限的美国政府证券或符合特定条件的货币市场基金,预计无重大利率风险[145] 套期保值活动情况 - 自成立以来公司未进行套期保值活动,预计未来也不会进行[146] 披露控制和程序情况 - 截至2021年9月30日,公司披露控制和程序因财务报告内部控制重大缺陷而无效,该缺陷导致2021年8月17日资产负债表重述[147] 内部控制变化情况 - 2021年第三季度,除首席执行官和首席财务官进行额外会计和财务分析等工作外,公司内部控制无重大变化,公司将投入大量精力和资源改进财务报告内部控制[149] 法律诉讼情况 - 公司无法律诉讼[150]
Kensington Capital Acquisition V(KCGI) - 2021 Q3 - Quarterly Report