总营收关键指标变化 - 2022年第三季度和前九个月总营收分别为5.0341亿美元和16.3258亿美元，较2021年同期的7.171亿美元和22.9814亿美元分别下降2136.9万美元（29.8%）和6655.6万美元（29%），若ASC 842在2021年生效，2021年前三季度总营收应为6627.7万美元和2.13307亿美元[147,153,154] - 2022年第三季度和前九个月总营收下降主要归因于宏观经济环境挑战和定向收紧承保导致的总发起量下降27.7%和27.5%[143,144,154] - 2022年前九个月总营收减少66556美元，降幅29.0%，为163258美元[168][169] - 截至2022年9月30日的三个月和九个月，总营收分别为5034.1万美元和1.63258亿美元，较2021年同期分别下降29.8%和29.0%[188] 毛利润关键指标变化 - 2022年第三季度和前九个月毛利润分别为1192.4万美元和4484.1万美元，较2021年同期的1835.9万美元和6374.3万美元分别下降643.5万美元（35.1%）和1890.2万美元（29.7%）[153,156] - 2022年前九个月毛利润减少35780美元，降幅52.9%，为31879美元[168][171] 运营亏损关键指标变化 - 2022年第三季度和前九个月运营亏损分别为466.6万美元和1374.3万美元，较2021年同期的262.5万美元和盈利1454.8万美元分别增加204.1万美元（77.8%）和亏损2829.1万美元[153] 净亏损关键指标变化 - 2022年第三季度和前九个月净亏损分别为815.3万美元和2189.3万美元，较2021年同期的盈利1374万美元和盈利1374万美元分别增加亏损2189.3万美元（159.3%）和亏损2189.3万美元[153] - 截至2022年9月30日的九个月，净亏损为2344.4万美元，而2021年同期净利润为1372.7万美元[188] 总运营费用关键指标变化 - 2022年第三季度和前九个月总运营费用分别为1659万美元和4977.3万美元，较2021年同期的2098.4万美元和6075.7万美元分别下降439.4万美元（20.9%）和1098.4万美元（18.1%）[153] 利润率关键指标变化 - 2022年第三季度和前九个月毛利润率分别为23.7%和27.5%，较2021年同期的25.6%和27.7%分别下降1.9个百分点和0.2个百分点[156] - 2022年第三季度和前九个月运营利润率分别为-9.3%和-8.4%，较2021年同期的-3.7%和6.3%分别下降5.6个百分点和14.7个百分点[153] - 2022年第三季度和前九个月净利润率分别为-16.2%和-13.4%，较2021年同期的19.2%和6%分别下降35.4个百分点和19.4个百分点[153] 成本收入比关键指标变化 - 2022年第三季度和前九个月成本收入比分别为76.3%和72.5%，较2021年同期的74.4%和72.3%分别上升1.9个百分点和0.2个百分点[153,156] 第三季度费用关键指标变化 - 2022年第三季度技术和数据分析费用增加290美元，增幅13.6%，达2421美元[160] - 2022年第三季度坏账费用未记录，2021年同期为5936美元[161] - 2022年第三季度薪酬成本增加277美元，增幅4.3%，达6752美元[162] 前九个月费用关键指标变化 - 2022年前九个月收入成本减少30776美元，降幅19.0%，为131379美元[168][170] - 2022年前九个月专业咨询费用增加4110美元，增幅99.4%，达8244美元[168][174] - 2022年前九个月技术和数据分析费用增加1262美元，增幅20.9%，为7286美元[168][175] - 2022年前九个月利息费用和其他费用减少850美元，降幅6.8%，为11612美元[168][179] - 2022年前九个月认股权证负债公允价值变动为5793美元，2021年同期为24160美元[168][181] 现金及现金等价物关键指标变化 - 截至2022年9月30日，现金及现金等价物为7716.2万美元，较2021年12月31日的9249.4万美元有所下降[193] - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为7720万美元，足以满足未来12个月的流动性需求[208] 现金流量关键指标变化 - 2022年前九个月经营活动净现金使用量为153.6万美元，较2021年同期的274万美元减少427.6万美元[194] - 2022年前九个月投资活动净现金使用量为136.7万美元，2021年同期为95.1万美元[194] - 2022年前九个月融资活动净现金使用量为1195.4万美元，2021年同期为3155.8万美元[194] 贷款额度及债务关键指标变化 - 循环贷款额度承诺为1.25亿美元，可增加至2.5亿美元，截至2022年9月30日，循环信贷额度下的未偿还本金总额为5020万美元[200] - 定期贷款额度承诺最高为5000万美元，已全额提取，截至2022年9月30日，未偿还本金和实物支付利息总额为5320万美元[201] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司有息债务本金分别为10340.4万美元和11362.2万美元[217] - 截至2022年9月30日，公司循环信贷额度为可变利率贷款，计算得出的利率为10.6%[217] 信贷协议相关情况 - 信贷协议包含多项财务契约，如最低TTM调整后EBITDA、最低有形净资产、最低流动性和总预支率合规等要求[203] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司遵守信贷协议中的契约[205] 债务及利率情况 - 截至2022年9月30日，债务、租赁和其他最低现金未偿义务总计12224.4万美元，其中2022年到期487.5万美元，2023 - 2024年到期11719.9万美元，2025 - 2026年到期17万美元[209] - 截至2022年9月30日，循环信贷安排未来现金义务的利率为10.1%，定期贷款安排未来现金义务的利率为10.6%，外加4.5%实物支付利息[209][210] 公司政策及风险情况 - 公司作为新兴成长型公司，将享受JOBS法案规定的延长过渡期，直至最早满足特定条件之一，如2024年12月31日、年总收入至少达10.7亿美元等[215] - 公司面临多种市场风险，包括利率、通胀、资金来源可用性等风险[215] 内部控制缺陷情况 - 公司首席执行官和首席财务官评估认为，截至2022年9月30日，公司披露控制和程序无效，原因是存在两个未解决的重大内部控制缺陷[221] - 两个未解决的重大内部控制缺陷分别与人员专业知识不足和日记账分录控制缺失有关，部分先前的重大缺陷已于2021年12月31日得到整改[223] - 公司正在对内部控制程序进行全面审查，实施新控制和流程以解决剩余重大缺陷，但无法保证能完全解决问题[224] - 2019 - 2021财年公司财务报告内部控制存在重大缺陷[222] - 两项未解决重大缺陷分别是缺乏有美国公认会计原则知识经验人员和缺乏日记账分录审查控制[223] - 2020和2019财年审计发现的三项重大缺陷已于2021年12月31日整改[223] - 公司正全面审查内部控制程序以整改剩余两项重大缺陷[224] - 无法保证采取的整改措施能解决重大缺陷或防止未来出现重大缺陷[224] - 设计和实施有效财务报告系统需持续努力并投入大量资源[225] - 重大缺陷需在整改计划全面实施、控制有效运行一段时间且测试有效后才视为整改[225] - 截至2022年9月30日的九个月内，除已披露外，财务报告内部控制无重大变化[227] 诉讼风险信息引用情况 - 本季度报告10 - Q表中简明合并财务报表附注13“诉讼风险”信息被引用至此[228]