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Kiora Pharmaceuticals(KPRX) - 2021 Q1 - Quarterly Report

公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2021年3月31日,公司总资产为20,620,602美元,较2020年12月31日的15,157,559美元增长约36.05%[14] - 截至2021年3月31日,公司总负债为7,935,602美元,较2020年12月31日的8,158,018美元下降约2.73%[14] - 截至2021年3月31日,公司股东权益为12,685,000美元,较2020年12月31日的6,999,541美元增长约81.23%[14] - 截至2021年3月31日,公司无限制现金及现金等价物为661万美元,累计亏损为1.1092亿美元[27] 公司运营费用与亏损情况关键指标变化 - 2021年第一季度,公司总运营费用为2,580,385美元,较2020年同期的1,970,644美元增长约30.94%[15] - 2021年第一季度,公司净亏损为2,580,821美元,较2020年同期的1,952,200美元亏损增加约32.20%[15] - 2021年第一季度,公司基本和摊薄后每股净亏损为0.37美元,2020年同期为0.43美元[15] - 2021年第一季度,公司综合亏损为2,570,348美元,较2020年同期的1,952,012美元亏损增加约31.68%[15] - 2021年第一季度净亏损258.0821万美元,2020年同期为195.22万美元[20] 公司股份与股本相关关键指标变化 - 2021年第一季度,公司加权平均流通股数为6,954,438股,2020年同期为4,524,738股[15] - 截至2021年3月31日,公司有709.7912万股普通股、4092股C系列优先股和46股D系列优先股流通在外[26] - 2021年3月31日潜在可发行普通股总数为548.3243万股,2020年同期为395.2509万股[40][41] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日,认股权证数量分别为4,247,384份和2,726,700份,加权平均行使价格分别为7.27美元和8.41美元[65] - 截至2021年3月31日,2014年股权计划和员工股票购买计划可发行的普通股最大数量分别为606,005股和11,371股[67] - 2021年3月31日止三个月和2020年同期,董事会分别批准授予130,865份和75,665份购买普通股的期权[70] - 2021年3月31日,受限股非归属状态下剩余41,765股,加权平均授予日公允价值为7.05美元;2020年同期为91,028股,加权平均授予日公允价值为7.47美元[74] - 2021年3月31日,2014计划下有69,521股可供授予,公司员工股票购买计划(ESPP)下有7,806股可供授予[76] 公司现金流量关键指标变化 - 2021年第一季度经营活动净现金使用量为257.0051万美元,2020年同期为240.0322万美元[20] - 2021年第一季度投资活动净现金使用量为5.8119万美元,2020年同期为0[20] - 2021年第一季度融资活动净现金提供量为803.8862万美元,2020年同期为450.1313万美元[20] 公司额外实收资本变化 - 2021年第一季度,公司因股票薪酬增加额外实收资本216,945美元[17] - 2021年第一季度,公司因私募发行普通股增加额外实收资本7,973,550美元[17] 公司融资事件 - 2020年1月3日,公司完成向机构投资者的定向增发,发行50万股普通股,净收益约450万美元;2021年1月6日,公司完成私募配售,发行1,531,101股普通股和认股权证,净收益约800万美元[60][63] 公司研发与无形资产关键指标变化 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日,在研研发项目金额为953.6万美元[33] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日,无形资产净额分别为18.8万美元和19.4万美元[35] - 2021年3月31日,公司无形资产为EyeGate OBG产品制造相关的商业秘密和专有技术使用权,初始记录为25万美元,SentrX最多可获得475万美元里程碑付款[58] - 2021年3月31日和2020年12月31日,公司无形资产和在研研发项目净值分别为9,723,914美元和9,730,164美元,2021年和2020年第一季度无形资产摊销费用均为6,250美元[59] 公司财产和设备及应计费用关键指标变化 - 2021年3月31日和2020年12月31日,公司财产和设备净值分别为84,264美元和30,566美元,2021年和2020年第一季度折旧费用分别为4,349美元和817美元[52] - 2021年3月31日和2020年12月31日,公司应计费用分别为885,459美元和1,289,261美元[53] 公司贷款相关情况 - 2020年5月,公司从薪资保护计划获得约27.8万美元贷款,2021年4月该贷款被全额免除[54] 公司期权相关指标变化 - 2021年和2020年3月31日止三个月授予期权的估计加权平均公允价值分别为633万美元和646万美元,使用Black - Scholes期权定价模型计算,风险无风险利率均为1.82%,预期期限均为5年,预期波动率分别为145%和155%,预期股息收益率均为0%[71] 公司基于股票的薪酬费用变化 - 2021年和2020年3月31日止三个月,总基于股票的薪酬费用分别为216,945美元和145,920美元,其中研发费用分别为71,586美元和45,653美元,一般及行政费用分别为145,359美元和100,267美元[75] 公司租赁相关情况 - 公司有三份不动产经营租赁,分别位于马萨诸塞州沃尔瑟姆(4,516平方英尺,租期至2022年3月31日)、犹他州盐湖城(约3,540平方英尺,租期至2023年11月30日)和奥地利维也纳(约1,555平方英尺,租期至2023年10月31日)[79] - 2021年和2020年3月31日止三个月,经营租赁费用分别为50,852美元和43,195美元,公司估计增量担保借款利率为10%[81] - 截至2021年3月31日,租赁负债到期情况为2021年77,224美元、2022年104,686美元、2023年95,670美元,扣除预估利息34,850美元后,租赁负债为242,730美元[82] 公司401(k)计划贡献情况 - 公司因2020年12月31日结束年度的401(k)计划合规审查,将向符合条件员工贡献约26,000美元;截至2021年3月31日,因2021年12月31日结束年度的合规审查额外预估应贡献5,568美元[90][91] 公司收购Panoptes相关情况 - 2020年12月18日,公司收购Panoptes Pharma Ges.m.b.H.,支付现金44.5万美元,发行884,222股普通股和45.893股D系列可转换优先股(可转换为13,000股普通股),另有21.2万美元现金付款将于2021年12月支付给债权人,或有对价包括135.3万美元的优先股和206.7万美元的现金或股票收益权[94][95][96][97] - 泛视收购中发行股份的公允价值约为316.9万美元,每股3.5321美元[98] - 泛视收购初步购买价格分配中,流动资产410,863美元,在研研发项目5,624,100美元,商誉1,958,711美元,物业、厂房及设备2,042美元[99] - 泛视收购初步购买价格分配中,应付账款及其他负债87,777美元,递延所得税负债351,507美元,或有对价3,632,950美元,承担负债312,852美元[99] - 泛视收购总购买价格为3,610,630美元[99] - 流动资产中现金、应收账款和预付费用分别为333,860美元、73,368美元和3,635美元[99] - 2021年第一季度合并运营报表净亏损包含泛视净亏损43.9万美元[101] - 公司为泛视收购确认约5万美元收购相关成本,当期计入一般及行政费用[102] - 2020年第一季度泛视收购的备考收入为110,819美元[104] - 2020年第一季度泛视收购的备考运营费用为2,132,051美元[104] - 2020年第一季度泛视收购的备考净亏损为2,003,053美元[104] 公司或有对价相关情况 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日,公司或有对价的公允价值为534.3万美元[43] - 2020年12月31日止年度,公司因收购Panoptes记录了950万美元的或有付款,估计公允价值为363.3万美元;2016年12月31日止年度,因收购Jade记录了216.4万美元的或有付款,估计公允价值为121万美元;2019年12月31日止年度,与Jade收购相关的或有对价公允价值增加了50万美元[43]