财务数据关键指标变化 - 2022财年第一季度公司总营收1.328亿美元，较2021财年同期的1.232亿美元增长7.8%[84] - 2022财年第一季度前三大客户净销售额占总销售额的比例从上年同期的34.7%降至33.0%[85] - 2022财年第一季度毛利润占净销售额的比例为7.6%，低于上一财年同期的8.1%[87] - 2022财年第一季度营业收入占净销售额的比例为1.6%，低于2021财年第一季度的2.3%[88] - 2022财年第一季度净收入为80万美元，摊薄后每股0.07美元，低于2021财年第一季度的170万美元和每股0.16美元[89] - 截至2021年10月2日，公司流动比率为2.3，债务权益比率为0.9，经营活动使用的现金为1460万美元[94] - 2021年10月2日订单积压约3.209亿美元，高于2020年9月26日的约2.019亿美元[111] - 2021年10月2日结束的三个月，研发和工程总费用为240万美元，销售、一般和行政总费用为560万美元，利息费用为100万美元[107][108][109] - 2021年10月2日结束的三个月有效税率为26.0%，高于2020年9月26日结束的三个月的18.7%[110] - 2021年10月2日结束的三个月经营活动使用的净现金为1460万美元，高于上一财年同期的940万美元[112] - 2020年第三季度经营活动净现金使用量为940万美元，主要与该期间170万美元净收入、180万美元折旧和摊销、应收账款增加540万美元、存货增加490万美元等因素有关[114] - 2021年前三个月投资活动提供现金180万美元，而2020年同期使用现金320万美元，主要投资活动为购买设备支持新计划增产[116] - 2021年前三个月融资活动提供现金1450万美元，上一财年同期为1350万美元，主要融资活动为循环信贷额度和定期贷款的借贷与还款[118] 公司资金状况 - 截至2021年10月2日，资产基础循环信贷额度下约有1200万美元可用[119] - 截至2021年10月2日，外国子公司持有约150万美元现金，若未来汇回需缴纳约1.6万美元预扣税[120] - 截至2021年10月2日，公司资产抵押高级有担保循环信贷安排下有1.013亿美元借款[172] - 截至2021年10月2日，公司设备融资安排下有950万美元未偿还借款[172] - 截至2021年10月2日，公司有1910万美元外汇远期合约未到期[173] - 截至2021年10月2日，外汇远期合约的公允价值为150万美元[173] 公司运营风险 - 公司运营面临人员配置、政治经济不稳定、法规变化等风险，部分外国地区运营享受税收优惠，若取消可能增加税收减少净收入[123][124] - 公司季度经营结果可能因宏观经济、客户需求、新产品推出等因素波动，客户需求变化会影响库存和应收账款[126][127] - 公司依赖少数供应商提供关键组件，供应短缺或价格上涨会影响运营，新冠疫情导致生产和运输延迟[134][135] - 公司面临激烈竞争，竞争对手低价策略可能导致价格下降、利润减少和市场份额流失[136] - 外币汇率波动会增加运营成本，公司对部分墨西哥比索费用进行套期保值，新冠疫情可能影响套期会计处理[137][138] 公司内部控制与合规风险 - 公司在2020年12月26日和2021年4月3日被认定财务报告内部控制存在重大缺陷，披露控制和程序无效，虽于2021年7月3日完成整改，但无法保证未来控制有效[159] - 英国金融行为监管局计划在2021年底逐步淘汰LIBOR，洲际交易所基准管理机构宣布考虑在2021年底停止公布一周和两个月期美元LIBOR设定，并在2023年6月30日前逐步淘汰其余美元LIBOR设定，过渡存在不确定性，可能增加借款成本[157] - 证券法律和法规的变化增加了公司成本和违规风险，遵守新规则和未来规则增加了法律、财务和会计成本，也使获取董事和高管责任保险更困难[166] 公司市场与股权风险 - 公司股票价格波动大，可能受公司自身、合同制造行业或证券市场等因素影响，且普通股持有者在行使股权奖励购买普通股时会立即遭遇股权稀释[158] 公司增长与管理风险 - 公司业务增长可能给管理团队和运营、财务及管理信息系统带来额外需求，若无法有效管理增长，可能对经营业绩产生重大不利影响[147] 公司网络安全风险 - 公司运营面临网络攻击风险，曾遭遇钓鱼邮件等安全漏洞攻击，未来可能继续面临此类威胁，网络安全事件可能导致公司或其客户等的信息被盗用[149][150][151] 公司资金信用风险 - 公司现金及现金等价物存在信用风险集中问题，存放现金的机构余额可能超过联邦存款保险限额或未参保，若机构破产，公司可能需获取其他信贷融资[154] 公司信贷安排风险 - 公司能否获得和维持足够的信贷安排对持续运营至关重要，未来无法保证能保留或续签信贷协议，若业务快速增长或宏观经济环境不确定，可能需要额外融资[155] 公司利率风险 - 公司面临利率风险，目前对部分定期贷款进行利率互换套期保值，但未对信贷安排进行套期保值，利率重大变化可能对经营业绩产生不利影响[156] 公司法律诉讼风险 - 公司涉及各种法律诉讼，应对索赔可能需花费大量资金，任何诉讼或纠纷解决都可能导致大量成本和资源转移[165] 公司保险风险 - 公司保险可能不足以覆盖潜在损失，未覆盖的重大索赔或损失会对净收入产生负面影响[168] 公司收购风险 - 收购可能需额外股权或债务融资，股权融资会稀释现有股东权益，债务融资可能影响信用评级[169] - 收购涉及多种风险，如关键员工和客户流失、内部控制缺陷等，会影响盈利能力和经营结果[170] 汇率对公司财务影响 - 公司大部分业务在海外，汇率波动会影响财务结果[173]