2023财年第二季度财务数据关键指标变化 - 2023财年第二季度公司总营收1.237亿美元，较2022财年同期的1.345亿美元下降8.0%[87] - 2023财年第二季度，公司前三大客户净销售额占总销售额的比例从上年同期的33.3%降至27.7%[88] - 2023财年第二季度，公司毛利润占净销售额的比例为7.2%，上年同期为7.3%[90] - 2023财年第二季度，公司营业收入占净销售额的比例为2.9%，2022财年同期为1.2%[91] - 2023财年第二季度，公司净利润为100万美元，合摊薄后每股0.09美元，2022财年同期净利润为60万美元，合摊薄后每股0.05美元[92] 截至2022年12月31日财务数据关键指标 - 截至2022年12月31日，公司流动比率为2.1，债务权益比率为0.9[95] - 截至2022年12月31日的六个月，公司经营活动使用的现金总额为1000万美元[95] - 截至2022年12月31日，公司循环信贷安排借款为1.076亿美元，可用额度为180万美元[95] - 截至2022年12月31日，公司资产抵押高级有担保循环信贷安排下有1.076亿美元未偿还借款，设备融资安排下有780万美元未偿还借款[185] 2022年12月31日止三个月财务数据关键指标变化 - 2022年12月31日止三个月，公司利息费用为250万美元，2022年1月1日止三个月为110万美元[110] - 2022年12月31日止三个月，公司有效税率为12.2%，2022年1月1日止三个月为 - 5.6%[111] 2022年12月31日止六个月财务数据关键指标变化 - 2022年12月31日止六个月净销售额为2.61亿美元，较2022年1月1日止六个月的2.672亿美元下降2.3%[114] - 2022年12月31日止六个月毛利润占净销售额的7.4%，低于2022年1月1日止六个月的7.5%[116] - 2022年12月31日止六个月研发和工程总费用为460万美元，占净销售额的1.8%；2022年1月1日止六个月为490万美元，占比1.9%[119] - 2022年12月31日止六个月销售、一般和行政总费用为1140万美元，占净销售额的4.4%；2022年1月1日止六个月为1130万美元，占比4.2%[120] - 2022年12月31日止六个月利息费用为440万美元，2022年1月1日止六个月为210万美元，增长主要与利率上升和信贷额度平均余额增加有关[121] - 2022年12月31日止六个月有效税率为17.7%，高于2022年1月1日止六个月的15.4%，主要受外汇汇率波动影响[122] - 2022年12月31日止六个月经营活动净现金使用量为1000万美元，2022年同期为1050万美元[124] - 2022年12月31日止六个月投资活动现金使用量为40万美元，2022年同期为280万美元[128] - 2022年12月31日止六个月融资活动提供的现金为950万美元，2022年同期为1090万美元[130] 订单积压情况 - 2022年12月31日订单积压约为4.04亿美元，高于2022年1月1日的3.331亿美元，与需求增加和供应链问题导致的生产延迟有关[123] 公司面临的经营风险 - 新冠疫情导致宏观经济不利，影响公司供应链、客户需求和成本预测规划能力，全球通胀升至历史高位，或增加成本、减少订单和盈利能力[144] - 公司客户集中，少数主要客户销售占比大，失去或订单减少将影响业务、经营成果和财务状况[145][146] - 公司依赖少数供应商提供关键组件，短缺或价格上涨会中断运营，自然灾害也可能导致供应短缺[147] - 公司所处行业竞争激烈，竞争对手低价策略可能导致价格下降、利润率降低和市场份额流失[149] - 公司在墨西哥和中国有制造业务，外币汇率波动会增加运营成本，目前用墨西哥比索远期合约对冲部分费用[150] - 公司成功依赖关键人员，吸引和留住人才存在不确定性，关键员工流失会产生不利影响[152] - 新或转移项目的启动成本和低效率会影响运营结果，项目取消或未达预期销量，成本可能无法收回[154] - 客户需求变化使公司难以安排生产和资本支出，最大化制造产能效率，突然减产可能导致库存过剩[155] - 公司运营面临网络攻击风险，可能导致信息被盗用、业务中断和成本增加，损害声誉和关系[162][163][164] 公司面临的财务风险 - 公司现金和现金等价物存在信用风险集中问题，无法确保获得足够信贷安排，利率不利变化会影响财务状况[167][168][169] - 公司股票价格波动大，受自身、行业和证券市场等因素影响，行使股权奖励会稀释普通股股东权益[170] 公司内部控制相关风险 - 公司在2020年12月26日和2021年4月3日的财务报告内部控制存在重大缺陷，披露控制和程序无效，虽于2021年7月3日完成整改，但无法保证未来控制有效[171] - 若未来发现或出现内部控制缺陷，可能需重述财务结果，承担额外成本，损害业务和声誉，影响股价，面临监管调查和诉讼[173] 公司内部调查及法律相关问题 - 审计委员会内部调查产生了大量法律、会计等专业服务费用，公司采取补救措施也产生了额外费用，且无法保证成功[174] - 公司与美国证券交易委员会（SEC）就内部调查事项合作，若SEC或其他监管机构采取法律行动，公司需支付高额法律费用、罚款等[175] - 公司面临各种法律诉讼，解决纠纷可能产生大量成本，影响业务和财务状况[178] 公司合规及准则变化风险 - 遵守《萨班斯 - 奥克斯利法案》和《多德 - 弗兰克华尔街改革和消费者保护法案》增加了公司的法律、财务和会计成本，以及不合规风险[179] - 财务会计准则的变化可能影响公司报告的财务状况和经营成果，增加实施新准则和修改内部控制的成本[180] 公司外汇合约情况 - 公司部分业务在海外，受外汇汇率波动影响，截至2022年12月31日，公司没有未到期的外汇远期合约，该季度也未签订或结算任何外汇远期合约[186]