2023财年第三季度财务数据关键指标变化 - 2023财年第三季度公司总营收1.646亿美元，较2022财年同期的1.384亿美元增长18.9%[83] - 2023财年第三季度前三大客户净销售额占总销售额的比例从上年同期的34.4%降至34.0%[84] - 2023财年第三季度毛利润占净销售额的比例为8.7%，高于上一年同期的8.3%[86] - 2023财年第三季度营业收入占净销售额的比例为3.1%，高于2022财年第三季度的2.0%[87] - 2023财年第三季度净收入为200万美元，即摊薄后每股0.18美元，2022财年同期净收入为100万美元，即摊薄后每股0.09美元[88] - 2023财年第三季度研发及工程总费用为260万美元，占净销售额的1.6%；销售、一般和行政总费用为700万美元，占净销售额的4.2%[104][105] - 2023年4月1日止三个月的有效税率为19.1%，2022年4月2日止三个月为18.7%[107] 2023年前九个月财务数据关键指标变化 - 2023年前九个月净销售额为4.255亿美元，较2022年同期的4.056亿美元增长4.9%，增加了1990万美元[110][111] - 2023年前九个月毛利润占净销售额的7.9%，高于2022年同期的7.8%，增加了212万美元[110][112] - 2023年前九个月研发工程费用为720万美元，低于2022年同期的750万美元，占净销售额的比例从1.8%降至1.7%[110][115] - 2023年前九个月销售、一般和行政费用为1840万美元，高于2022年同期的1740万美元，占净销售额的比例均为4.3%[110][116] - 2023年前九个月利息费用为710万美元，高于2022年同期的360万美元，占净销售额的比例从0.9%升至1.7%[110][117] - 2023年前九个月有效税率为18.4%，高于2022年同期的16.8%[110][118] - 2023年前九个月经营活动净现金使用量为1710万美元，高于2022年同期的1160万美元[119] - 2023年前九个月投资活动现金使用量为140万美元，低于2022年同期的410万美元[123] - 2023年前九个月融资活动提供的现金为1680万美元，高于2022年同期的1400万美元[125] 截至2023年4月1日财务状况指标 - 截至2023年4月1日，公司流动比率为2.2，债务权益比率为1.0[91] - 截至2023年4月1日，公司循环信贷安排的借款为1.168亿美元，可用额度为320万美元[91] - 截至2023年4月1日，公司资产抵押高级有担保循环信贷安排下有1.168亿美元未偿还借款，设备融资安排下有250万美元未偿还借款[174] - 截至2023年4月1日，公司没有未到期的外汇远期合约，在截至2023年4月1日的三个月内，也未签订或结算任何外汇远期合约[175] 订单积压情况 - 2023年4月1日订单积压约为3.806亿美元，低于2022年4月2日的3.841亿美元[118] 公司经营风险 - 公司客户集中，失去主要客户或订单减少、延迟、取消会对业务、经营成果和财务状况产生重大不利影响[137][138] - 公司依赖有限供应商提供关键组件，组件短缺或价格上涨会中断运营并改变经营成果[139] - 公司所处行业竞争激烈，竞争对手低价策略会导致价格下降、利润率降低和市场份额流失[141] - 外币汇率波动增加公司运营成本，未对冲的墨西哥比索和人民币费用可能产生意外损失[142] - 公司成功依赖关键人员，失去关键员工会对业务、经营成果和财务状况产生重大不利影响[144] - 新计划启动成本和低效率会影响运营成果，若计划取消或未达预期销量，成本可能无法收回[145] - 客户改变生产时间和需求计划，使公司难以安排生产和资本支出，降低制造产能效率[146] - 公司运营受网络攻击威胁，可能导致专有或机密信息被盗用，增加成本并损害声誉[153][155] - 公司现金和现金等价物存在信用风险集中问题，若存款机构破产，可能需其他信贷融资[158] - 公司股票价格波动大，受公司特定因素、行业因素和证券市场因素影响[161] 公司内部控制与合规风险 - 公司在2020年12月26日和2021年4月3日的财务报告内部控制存在重大缺陷，披露控制和程序无效，不过截至2021年7月3日已完成整改[162] - 若未来发现或出现内部控制缺陷，公司合并财务报表可能存在重大错报，需重述财务结果并承担额外成本[163] - 审计委员会内部调查相关事项使公司产生大量费用，且可能继续产生费用[164] - 公司与美国证券交易委员会（SEC）就内部调查事项进行合作，若SEC或其他监管机构采取法律行动，公司需支付额外法律费用和罚款[165] - 公司涉及各种法律诉讼，解决纠纷可能对业务、财务状况和经营成果产生重大影响[168] - 遵守《萨班斯 - 奥克斯利法案》和《多德 - 弗兰克华尔街改革和消费者保护法案》增加了公司的法律、财务和会计成本，以及违规风险[169] - 财务会计准则的变化可能影响公司报告的财务状况和经营成果，并增加实施新准则和修改内部控制的成本[170] - 公司的保险覆盖范围可能不足以应对潜在的损失，重大损失可能对净收入产生负面影响[171]