财务数据关键指标变化 - 净收入与每股收益 - 2021年第二季度，公司净收入2740万美元，摊薄后每股收益0.53美元，而2020年同期分别为1190万美元和0.23美元[149][155] - 2021年上半年，公司净收入5060万美元，摊薄后每股收益0.98美元，而2020年同期分别为2420万美元和0.47美元[150] - 2021年前六个月净收入为5060万美元（摊薄后每股0.98美元），高于2020年同期的2424.3万美元（摊薄后每股0.47美元）[172] 财务数据关键指标变化 - 回报率 - 2021年第二季度，公司年化平均资产回报率为1.41%，年化平均普通股权益回报率为14.07%，年化平均有形普通股权益回报率为17.67%，2020年同期分别为0.67%、6.42%和8.19%[149] - 2021年上半年，公司年化平均资产回报率为1.32%，年化平均普通股权益回报率为13.15%，年化平均有形普通股权益回报率为16.55%，2020年同期分别为0.71%、6.59%和8.42%[150] - 2021年第二季度和2020年同期，平均有形普通股股东权益回报率分别为17.67%和8.19%[216] - 2021年前六个月和2020年同期，平均有形普通股股东权益回报率分别为16.55%和8.42%[216] 财务数据关键指标变化 - 信贷损失 - 2021年第二季度和上半年，信贷损失收益分别为600万美元和860万美元，而去年同期拨备分别为900万美元和1820万美元[151] - 2021年第二季度，公司录得600万美元信贷损失收益，而去年同期为900万美元信贷损失拨备；2021年第二季度贷款冲销为190万美元，贷款回收为31.2万美元，2020年同期分别为14.1万美元和9.6万美元[167] - 2021年前六个月信用损失收益为860万美元，去年同期拨备为1820万美元，贷款冲销310万美元，收回51.9万美元，去年同期分别为62.4万美元和23.7万美元[180] 财务数据关键指标变化 - 净息差与净利息收益率 - 2021年第二季度净息差为3.27%，较2020年第二季度和2021年第一季度分别增加21和8个基点；2021年上半年净息差为3.23%，2020年同期为3.16%[152] - 2021年前六个月按税务等效基础计算的净利息收入为1.168亿美元，高于2020年同期的1.006亿美元；净利息收益率从2020年同期的3.16%升至3.23%[173] 财务数据关键指标变化 - 贷款与存款 - 2021年上半年，总贷款（扣除递延费用）减少3240万美元至59.9亿美元，总存款增加2.593亿美元（4%）至67.2亿美元[153] - 截至2021年6月30日，公司总资产较2020年12月31日增加1.899亿美元至78.5亿美元，贷款净额为59.9亿美元，较2020年12月31日减少3240万美元或1%，存款为67.2亿美元，较2020年12月31日增加2.593亿美元或4%，借款减少7460万美元至2.382亿美元[186] - 截至2021年6月30日，贷款摊余成本为59.9亿美元，较2020年12月31日减少3240万美元，主要是商业、工业和其他贷款减少1.525亿美元，其中PPP贷款净减少7760万美元，商业房地产抵押贷款和建筑贷款分别增加5360万美元和6830万美元[189] - 总存款从2020年12月31日的64.6亿美元增至2021年6月30日的67.2亿美元，增加2.593亿美元，增幅4%[201] 财务数据关键指标变化 - 利息收入与支出 - 2021年第二季度，按税收等效基础计算的净利息收入为5990万美元，2020年同期为5060万美元[157] - 2021年第二季度，按税收等效基础计算的利息收入从2020年第二季度的6110万美元增加430万美元至6540万美元[163] - 2021年第二季度总利息支出为550万美元，较2020年同期的1050万美元减少500万美元；平均生息负债总额增加3.568亿美元，平均生息负债成本从2020年第二季度的0.86%降至2021年第二季度的0.42%[164] - 2021年前六个月按税务等效基础计算的利息收入增至1.29亿美元，较2020年同期的1.247亿美元增加420万美元（3%）；平均联邦基金销售、贷款、应税和免税投资证券分别增加5080万美元、6.946亿美元、8890万美元和6060万美元，收益率分别下降23、29、67和17个基点[178] - 2021年前六个月总利息支出为1220万美元，较2020年同期的2410万美元减少1200万美元；平均生息负债总额增加4.866亿美元，平均生息负债成本从2020年前六个月的1.02%降至0.47%[179] 财务数据关键指标变化 - 非利息收入与支出 - 2021年第二季度非利息收入降至530万美元，较2020年同期的550万美元减少21.2万美元；存款账户服务费、佣金和手续费分别增加57万美元和55.9万美元，股权证券收益、贷款销售收益、掉期收入和其他收入分别减少18.7万美元、10.3万美元、69.5万美元和34.3万美元[168] - 2021年第二季度非利息支出总计3410万美元，较2020年同期的3150万美元增加260万美元；薪酬和员工福利费用增加190万美元（10%），场地和设备费用增加80.7万美元，FDIC保险费用增加17.1万美元，其他运营费用减少12.3万美元[169] - 2021年前六个月非利息收入为1100万美元，较去年同期的1350万美元减少250万美元，互换收入减少300万美元，存款账户服务费和佣金及手续费分别增加36.6万美元和51.7万美元，股权证券损失为13.3万美元，去年同期为45.5万美元，其他收入减少49.7万美元，2020年上半年投资证券销售收益为34.2万美元，2021年同期为9000美元[181] - 2021年前六个月非利息支出为6800万美元，较去年同期的6400万美元增加400万美元，薪酬和员工福利费用及场地和设备费用分别增加270万美元和170万美元，FDIC保险费用增加58.4万美元，其他运营费用减少85.2万美元，2020年上半年包括35.6万美元的长期债务提前还款费用，2021年前六个月效率比率为52.85%，去年同期为55.46%[182] 财务数据关键指标变化 - 效率比率与有效税率 - 2021年第二季度公司效率比率为51.98%，低于2020年同期的55.62%[170] - 2021年第二季度有效税率为25.7%，高于2020年同期的23.7%[171] - 2021年前六个月有效税率为25.7%，去年同期为23.6%[185] 财务数据关键指标变化 - 资产与负债 - 截至2021年6月30日，不良资产从2020年12月31日的4280万美元降至2260万美元，公司上半年出售约1510万美元不良贷款并记录120万美元冲销，非应计贷款中商业房地产抵押贷款（非业主占用和业主占用）分别减少510万美元和710万美元，不良资产占总资产的比例从2020年12月31日的0.56%降至2021年6月30日的0.29%[191] - 截至2021年6月30日，问题债务重组贷款（计息）为360万美元，2020年12月31日为390万美元，问题债务重组贷款（非应计）分别为81.2万美元和110万美元[192] - 截至2021年6月30日，无贷款处于还款延期状态，2020年12月31日为970万美元或占总贷款的0.2%，《CARES法案》修改贷款总额为6090万美元，2020年12月31日为4000万美元[193] - 截至2021年6月30日，贷款信用损失准备金为6040万美元，较2020年12月31日减少1070万美元或15%[196] - 2021年上半年净冲销额占平均未偿还贷款的百分比为0.09%，贷款信用损失拨备占未偿还贷款总额的百分比为1.01%，占非应计贷款的百分比为267.03%，非应计贷款占未偿还贷款总额的百分比为0.38%[197] - 2021年6月30日非应计贷款为2260万美元，较2020年12月31日减少2010万美元；贷款信用损失拨备占总贷款的百分比从2020年12月31日的1.18%降至2021年6月30日的1.01%[199] - 2021年6月30日投资证券总额为10.8亿美元，较2020年12月31日的9.465亿美元增加1.364亿美元[200] - 2021年6月30日现金及现金等价物为3.754亿美元，较2020年12月31日增加1.053亿美元；经营活动提供净现金4610万美元，投资活动使用净现金1.119亿美元，融资活动提供净现金1.711亿美元[204] - 截至2021年6月30日，公司的合同义务和其他承诺代表的所需和潜在现金流出总额为22.57583亿美元[206] - 2021年6月30日股东权益总额增至7.967亿美元，较2020年12月31日增加3290万美元；每股账面价值从2020年12月31日的15.13美元增至2021年6月30日的15.74美元；有形每股账面价值从2020年12月31日的11.97美元增至2021年6月30日的12.60美元，增幅5%[207] - 2021年6月30日和2020年12月31日，有形普通股股东权益分别为6.37558亿美元和6.04219亿美元[216] - 2021年6月30日和2020年12月31日，有形普通股权益与有形资产比率分别为8.29%和8.05%[216] 财务数据关键指标变化 - 资本充足率 - 截至2021年6月30日，公司和Lakeland Bank均满足所有适用的资本充足要求，公司资本水平仍被评为“资本充足”[208][209] - 2021年6月30日，公司一级资本与平均资产比率为8.70%，一级资本与风险加权资产比率为10.29%，一级资本与风险加权资产比率为10.78%，总资本与风险加权资产比率为13.11%；Lakeland Bank相应比率分别为9.19%、11.39%、11.39%、12.39%[210] 财务数据关键指标变化 - 社区银行杠杆率框架 - 社区银行杠杆率框架要求资产少于100亿美元且杠杆资本率至少9%，表外风险敞口资产占比25%或以下，交易资产和负债占资产5%或以下[211] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 2021年前六个月经营活动提供的现金为4610万美元，2020年同期为5790万美元；2021年前六个月存款增加2.593亿美元，2020年同期增加8.319亿美元[202] 财务数据关键指标变化 - 净利息收入与净投资组合价值预测 - 下一年度净利息收入基本情况估计为2.176亿美元[221] - 利率逐步变化时，2021年6月30日利率上升200个基点和下降100个基点，净利息收入变化分别为0.7%和1.3%[222] - 利率立即变化时，2021年6月30日利率上升300个基点，净利息收入变化为3.0%[224] - 2021年6月30日净投资组合价值基本情况为11.7亿美元[224] - 利率立即变化时，2021年6月30日利率上升300个基点，净投资组合价值变化为 - 0.9%[225]