现金及现金等价物与受限现金情况 - 截至2023年12月31日，公司现金及现金等价物为2.83亿美元，较3月31日的2.721亿美元有所增加[16] - 现金、现金等价物和受限现金期末余额为3.332亿美元，较期初增加1850万美元[26] - 截至2023年12月31日，现金及现金等价物为2.83亿美元，截至2023年3月31日为2.721亿美元[214] - 截至2023年12月31日，其他流动资产中的受限现金为3630万美元，截至2023年3月31日为2790万美元[214] - 截至2023年12月31日，其他非流动资产中的受限现金为1390万美元，截至2023年3月31日为1300万美元[214] - 截至2023年12月31日，现金、现金等价物和受限现金总额为3.332亿美元，截至2023年3月31日为3.13亿美元[214] 应收账款与负债情况 - 截至2023年12月31日，公司应收账款净额为8.102亿美元，较3月31日的5.821亿美元大幅增长[16] - 截至2023年12月31日，公司总负债为70.693亿美元，较3月31日的62.966亿美元有所增加[16] - 截至2023年12月31日，公司股东权益为负3.255亿美元，而3月31日为正7.845亿美元[16] - 截至2023年12月31日和3月31日，公司总债务净额分别为22.885亿美元和20.196亿美元[82] - 截至2023年12月31日，公司电影相关债务总额为18.819亿美元，净额为18.73亿美元，非流动债务为5.544亿美元[103] 营收情况 - 2023年第四季度，公司营收为9.751亿美元，较2022年同期的10.001亿美元略有下降[17] - 2023年前九个月，公司营收为28.991亿美元，较2022年同期的27.691亿美元有所增长[17] - 2023年第四季度营收11.16亿美元，2022年同期为13.097亿美元；2023年前九个月营收33.184亿美元，2022年同期为32.873亿美元[49] - 2023年和2022年第四季度，电影业务收入分别为4.432亿美元和2.888亿美元，九个月收入分别为12.456亿美元和7.916亿美元[131] - 2023年和2022年第四季度，电视制作业务收入分别为2.484亿美元和6.054亿美元，九个月收入分别为8.607亿美元和14.686亿美元[131] - 2023年和2022年第四季度，媒体网络节目收入分别为4.172亿美元和3.803亿美元，九个月收入分别为12.149亿美元和11.575亿美元[131] - 2023年和2022年第四季度，公司总收入分别为9.751亿美元和10.001亿美元，九个月收入分别为28.991亿美元和27.691亿美元[131] - 2023年第四季度公司总营收9.751亿美元，2022年同期为10.001亿美元；2023年前九个月总营收28.991亿美元，2022年同期为27.691亿美元[177] 亏损与盈利情况 - 2023年第四季度，公司净亏损1.074亿美元，而2022年同期净利润为1520万美元[17] - 2023年前九个月，公司净亏损10.668亿美元，较2022年同期的19.208亿美元亏损有所收窄[17] - 2023年前九个月，公司基本每股净亏损为4.56美元，较2022年同期的8.41美元亏损有所收窄[17] - 2023年第四季度，公司净亏损1.066亿美元，其他综合亏损2000万美元[22] - 2022年第四季度，公司净收入1660万美元，其他综合收入1210万美元[22] - 2023年前九个月，公司净亏损10.635亿美元，其他综合收入4500万美元[24] - 2022年前九个月，公司净亏损19.135亿美元，其他综合收入10.51亿美元[24] - 九个月内净亏损为10.668亿美元，较2022年的19.208亿美元有所收窄[26] - 2023年第四季度净亏损8740万美元，2022年同期净利润4120万美元；2023年前九个月净亏损13.44亿美元，2022年同期净亏损18.805亿美元[49] - 2023年和2022年截至12月31日的三个月，基本每股净收益分别为 - 0.45美元和0.07美元；九个月分别为 - 4.56美元和 - 8.41美元[141] - 2023年第四季度公司经营亏损4350万美元，2022年同期经营收入780万美元；2023年前九个月经营亏损8.779亿美元，2022年同期为18.081亿美元[181] - 2023年第四季度公司税前亏损1.027亿美元，2022年同期税前收入2080万美元；2023年前九个月税前亏损10.543亿美元，2022年同期为19.042亿美元[181] - 截至2023年12月31日，公司净亏损10.668亿美元，累计亏损35.746亿美元，但支付股息不受限制[98] 普通股情况 - 截至2023年9月30日，A类有表决权普通股数量为8350万股，金额为6.73亿美元；B类无表决权普通股数量为1.514亿股，金额为24.37亿美元[22] - 截至2023年12月31日，A类有表决权普通股数量为8360万股，金额为6.734亿美元；B类无表决权普通股数量为1.515亿股，金额为24.593亿美元[22] - 截至2022年9月30日，A类有表决权普通股数量为8340万股，金额为6.704亿美元；B类无表决权普通股数量为1.452亿股，金额为23.735亿美元[22] - 截至2022年12月31日，A类有表决权普通股数量为8340万股，金额为6.715亿美元；B类无表决权普通股数量为1.455亿股，金额为23.958亿美元[22] - 截至2023年3月31日，A类有表决权普通股数量为8350万股，金额为6.723亿美元；B类无表决权普通股数量为1.459亿股，金额为24.309亿美元[24] - 截至2022年3月31日，A类有表决权普通股数量为8330万股，金额为6.682亿美元；B类无表决权普通股数量为1.42亿股，金额为23.538亿美元[24] - 2023年12月31日和3月31日，公司均有5亿股A类有表决权股份和5亿股B类无表决权股份授权[145] 现金流情况 - 经营活动产生的净现金流为4.014亿美元，而2022年为使用1.28亿美元[26] - 投资活动使用的净现金流为3.655亿美元，主要因收购eOne所致[26] - 融资活动使用的净现金流为1740万美元，2022年为提供2.257亿美元[26] 收购情况 - 2023年12月27日完成收购eOne，现金购买价约3.75亿美元，已支付3.31亿美元[36] - 收购eOne产生约560万美元和880万美元的收购相关成本，分别在三个月和九个月内计入重组及其他费用[37] - 初步估计eOne净资产公允价值为3.793亿美元，商誉580万美元[41] - eOne的运营结果自2023年12月27日起在公司的电影和电视制作可报告部门中体现[50] - 2024年1月2日，公司收购3 Arts Entertainment额外25%股权，约1.94亿美元，还购买了某些利润权益并签订期权协议[121] 影视节目投资与摊销情况 - 投资的影视节目按预测现金流折现估值，三年内发行的单独估值并按收入比例摊销，三年前发行的按直线法在5 - 10年摊销[42] - 公司拥有超20000部影片库及标志性影视系列[27] - 2023年12月31日，影视节目和授权节目权投资净额为27.727亿美元，3月31日为29.479亿美元[56] - 2023年第四季度影视节目和授权节目权摊销费用为3.712亿美元，2022年同期为3.851亿美元；2023年前九个月摊销费用为11.387亿美元，2022年同期为12.844亿美元[57] - 2023年第四季度影视节目和授权节目权减值7950万美元，2022年同期为8140万美元；2023年前九个月减值3.515亿美元，2022年同期为2.996亿美元[59] 投资与股权出售情况 - 截至2023年12月31日，公司投资总额为7150万美元，3月31日为6470万美元[60] - 公司对权益法投资对象的持股比例约为6% - 49%[61] - 2022年10月17日，公司出售部分STARZPLAY Arabia股权，获得净收益4340万美元[62] 业务合并情况 - 2023年12月22日，公司与Screaming Eagle等签订业务合并协议，预计交易完成后公司将持有工作室业务约87.3%的股份，交易预计在2024年春季完成，将为公司带来约3.5亿美元的总收益[51] 商誉与无形资产减值情况 - 截至2023年3月31日和12月31日，媒体网络报告单元累计商誉减值损失分别为14.75亿美元和19.69亿美元[66] - 2023年第二季度，公司对媒体网络报告单元商誉进行定量减值评估，产生4.939亿美元商誉减值费用[68] - 2023年第二季度，公司对无限期使用的商标进行定量减值评估，记录了1.7亿美元减值费用[75] - 自2023年第三季度起，商标按有限期无形资产核算，导致2023年12月31日止三个月和九个月摊销费用增加200万美元[76] - 截至2023年12月31日，公司有限期无形资产账面价值为10.285亿美元，无减值迹象[81] - 2023年前九个月商誉和无形资产减值6.639亿美元，2022年同期为14.75亿美元[181] 债务与融资情况 - 循环信贷安排额度为12.5亿美元，截至2023年12月31日，可用额度为8.75亿美元[83] - 循环信贷安排和定期贷款A到期日为2026年4月6日，定期贷款B到期日为2025年3月24日[85] - 截至2023年12月31日，循环信贷安排和定期贷款A实际利率为7.2%，定期贷款B实际利率为7.7%[92] - 5.5%优先票据年利率为5.5%，到期日为2029年4月15日[94] - 2023年9个月内，公司以6140万美元回购了本金8500万美元的5.500%优先票据[99] - 2022年3个月内，公司以8160万美元回购了本金1.237亿美元的5.500%优先票据；9个月内，以9620万美元回购了本金1.424亿美元的该票据[100] - 2022年4月，公司自愿提前偿还了到期日为2023年3月22日的A定期贷款全部本金1.936亿美元及应计未付利息[100] - 2024年4月15日前，公司可赎回5.500%优先票据，赎回价格为面值加“足额”溢价及应计未付利息；4月15日后，按不同时间有不同赎回价格[100] - 生产贷款加权平均利率为6.91%，11.092亿美元有抵押，1.7亿美元无抵押[103] - 生产税收抵免融资额度最高为2.5亿美元，截至2023年12月31日无可用额度，到期日为2025年1月27日，有效利率为6.95%[104][106] - 节目票据加权平均利率为8.74%，合同还款日期为2024年2月[107] - IP信贷融资额度最高为1.619亿美元，截至2023年12月31日有效利率为7.78%，到期日为2027年7月30日[108] 金融衍生品情况 - 截至2023年12月31日和3月31日，利率互换资产分别为3.42亿美元和4.11亿美元，远期外汇合约负债分别为0.21亿美元和0.01亿美元[115] - 截至2023年12月31日和3月31日，定期贷款A账面价值分别为4.041亿美元和4.242亿美元，公允价值分别为4.03亿美元和4.154亿美元[115] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，可赎回非控股权益期末余额分别为4.091亿美元和3.571亿美元[118] - 截至2023年12月31日，公司有未到期的远期外汇合约，涉及英镑、捷克克朗等多种外币[196] - 截至2023年12月31日和3月31日，公司有指定为现金流套期的固定利率支付利率互换协议，名义总额为17亿美元[200] - 2022年5月公司终止部分利率互换合约，收到约5640万美元，相关会计处理涉及资产价值、融资组件等调整[200][201] - 2023年第四季度和前三季度，指定为现金流套期的远期外汇合约在累计其他综合收益（损失）中的损益分别为 - 430万美元和 - 730万美元[205] - 2023年第四季度和前三季度，指定为现金流套期的利率互换合约在累计其他综合收益（损失）中的收益分别为 - 1170万美元和2470万美元[205] - 截至2023年12月31日，衍生品公允价值方面，其他非流动资产为3420万美元