财务状况 - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为3.227亿美元，较3月31日的2.721亿美元有所增加[6] - 截至2023年6月30日，公司总资产为74.622亿美元，较3月31日的74.262亿美元略有增加[6] - 截至2023年6月30日，公司总负债为63.868亿美元，较3月31日的62.966亿美元有所增加[6] - 截至2023年6月30日，公司股东权益为7.282亿美元，较3月31日的7.86亿美元有所减少[6] - 截至2023年6月30日，电影和电视节目及许可节目权投资净额为30.081亿美元，3月31日为29.479亿美元[19] - 截至2023年6月30日，公司投资总额为6450万美元，3月31日为6470万美元[21] - 截至2023年6月30日，公司总债务（不包括电影相关债务）为19.307亿美元，3月31日为20.196亿美元[25] - 截至2023年6月30日，公司遵守所有适用契约[32][38] - 截至2023年6月30日，积压贷款工具未偿还金额为1.75亿美元，无可用额度；9月22日分销贷款未偿还3660万美元；12月22日分销贷款未偿还1140万美元；6月23日分销贷款未偿还1.581亿美元，分销贷款总计未偿还2.061亿美元[43][45] - 截至2023年6月30日和3月31日，远期外汇合约公允价值分别为0.2亿和2.9亿美元，利率互换分别为59亿和41.1亿美元；负债方面，远期外汇合约分别为 - 0.4亿和 - 0.1亿美元[48] - 截至2023年6月30日和3月31日，公司未偿债务和电影相关义务的账面价值和公允价值有不同数值，如定期贷款A账面价值分别为4.19亿和4.242亿美元，公允价值分别为4.163亿和4.154亿美元等[50] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日，可赎回非控股权益期末余额分别为3.472亿和3.366亿美元[52] - 截至2023年6月30日，公司有多种未到期的远期外汇合约，涉及英镑、捷克克朗等多种外币[97] - 截至2023年6月30日和3月31日，公司有未到期的固定利率支付的利率互换合约，名义总额为17亿美元[99] - 截至2023年6月30日，公司衍生品指定为现金流套期的公允价值中，利率互换合约为5900万美元[104] - 截至2023年6月30日，公司预计约390万美元远期外汇合约现金流套期收益将在2024年6月30日前重分类至收益[105] - 截至2023年6月30日，公司预计约3410万美元利率互换协议现金流套期收益将在2024年6月30日前重分类至利息费用[105] - 截至2023年6月30日和3月31日，公司现金、现金等价物和受限现金分别为3.941亿美元和3.13亿美元[109] - 截至2023年6月30日，公司个别协议下已终止确认但仍继续服务的应收账款余额为5.002亿美元[111] - 截至2023年6月30日，公司集合协议下已终止确认但仍继续服务的应收账款余额约为4530万美元[113] - 截至2023年6月30日和3月31日，公司其他应计负债中的员工相关负债分别为1.425亿美元和1.287亿美元[115] - 2023年6月30日，商誉和 indefinite - lived 无形资产的账面价值分别为12.9亿美元和2.5亿美元[142] - 2023年6月30日，各报告单位商誉余额分别为：电影业务3.94亿美元、媒体网络业务4.939亿美元、电视业务3.09亿美元、人才管理业务9300万美元[143] - 2023年6月30日，有限期无形资产账面价值约为10.2亿美元，主要与美国多频道视频节目分销商客户关系相关，金额为10.1亿美元[147] - 截至2023年3月31日，公司对某些美国和外国递延税项资产计提4.557亿美元估值备抵[150] - 截至2023年6月30日，国内和国际订阅用户总数为2940万，较2022年同期的3730万有所减少[188] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为3.227亿美元[191] - 截至2023年6月30日，公司企业债务（不包括电影相关债务）包括：12.5亿美元循环信贷安排（无未偿还金额）、4.226亿美元定期贷款A、8.285亿美元定期贷款B和7.15亿美元5.500%优先票据[191][192][194][195] - 截至2023年6月30日，公司电影相关债务包括：13.744亿美元制作贷款、6220万美元节目票据、2.35亿美元生产税收抵免信贷安排（全额使用）、1.331亿美元知识产权信贷安排和1.75亿美元积压信贷安排（全额使用）[196][197][198][199][201] 经营业绩 - 2023年第二季度，公司营收为9.086亿美元，较2022年同期的8.939亿美元略有增长[8] - 2023年第二季度，公司净亏损为7150万美元，较2022年同期的1.226亿美元有所收窄[8] - 2023年第二季度，公司基本和摊薄后每股净亏损均为0.31美元，较2022年同期的0.53美元有所收窄[8] - 2023年第二季度，公司综合亏损为5380万美元，较2022年同期的7670万美元有所收窄[10] - 2023年第二季度，公司股东应占综合亏损为5300万美元，较2022年同期的7310万美元有所收窄[10] - 2023年第二季度净亏损7.15亿美元，2022年同期为12.26亿美元[14] - 2023年第二季度经营活动产生的净现金流为2.92亿美元，2022年同期为 - 0.02亿美元[14] - 2023年第二季度电影和电视节目及许可节目权摊销费用为3.599亿美元，2022年同期为4.72亿美元[19] - 2023年第二季度内容减值为2.8亿美元，2022年同期无此项[14] - 2023年第二季度公司权益法投资公司净亏损590万美元，2022年同期为200万美元[25] - 2023年6月30日公司净亏损7150万美元，累计亏损25.163亿美元，但支付股息能力远超亏损，支付股息不受限制[38] - 2023年第二季度公司以6140万美元回购8500万美元本金的5.500%优先票据，2022年4月自愿提前偿还1.936亿美元定期贷款A[39] - 2023年和2022年第二季度公司债务清偿收益（损失）分别为2120万美元和 - 130万美元[41] - 2023年6月30日电影相关债务总额为21.858亿美元，较3月31日的20.351亿美元有所增加[41] - 2023年第二季度总营收9.086亿美元，2022年同期为8.939亿美元[60] - 2023年6月30日未完成履约义务预计未来确认收入总计18.914亿美元，其中2024年3月31日年底前为11.151亿美元[60] - 2023年第二季度从2023年3月31日前已履行的履约义务中确认收入1.069亿美元[62] - 2023年6月30日可疑账款准备金为590万美元，较3月31日的920万美元减少330万美元[63] - 2023年第二季度从3月31日递延收入余额中确认收入8630万美元[64] - 2023年第二季度基本和摊薄后每股净亏损0.31美元，2022年同期为0.53美元[66] - 2023年第二季度股份支付费用为1640万美元，2022年同期为840万美元[68] - 截至2023年6月30日，公司已回购约2.881亿美元普通股，剩余约1.799亿美元授权回购额度[71] - 2023年第二季度，公司总营收9.086亿美元，2022年同期为8.939亿美元；总利润1.161亿美元，2022年同期为0.28亿美元；税前亏损6170万美元，2022年同期为1.166亿美元[85][87] - 2023年第二季度，工作室业务营收6.25亿美元，2022年同期为7.111亿美元；媒体网络业务营收3.811亿美元，2022年同期为3.812亿美元[85] - 2023年第二季度，公司发生重组及其他费用3200万美元，2022年同期为800万美元；其他非常规费用3220万美元，2022年同期为700万美元[75] - 2023财年，公司启动LIONSGATE+业务重组计划，退出七个国际市场，截至6月30日已产生内容减值费用4.073亿美元，第二季度为2800万美元[75] - 2023年第二季度，遣散费总计480万美元，2022年同期为340万美元；截至6月30日，遣散费负债余额为480万美元，预计未来12个月支付[75][81] - 2023年第二季度，交易及其他成本为 - 80万美元，2022年同期为450万美元，其中包含与LIONSGATE+国际重组相关的380万美元收益[75][78] - 2023年第二季度，与COVID - 19相关的直接运营费用为20万美元，2022年同期保险理赔后净收益为100万美元[75][80] - 2023年7月，公司决定关闭拉丁美洲的LIONSGATE+服务，预计年底完成，可能产生额外费用[77] - 2023年Q2购买会计及相关调整费用为4440万美元，2022年同期为4830万美元[91] - 2023年Q2公司总综合管理费用为1.236亿美元，2022年同期为1.037亿美元[94] - 2023年Q2衍生品对综合运营和全面损失表的税前影响中，利率互换合约收益为2710万美元，2022年同期为3670万美元[102] - 2023年第二季度，公司通过个别协议转让应收账款的账面价值为3.413亿美元，净现金收入为3.366亿美元，记录损失470万美元[111] - 2023年第二季度，公司通过集合协议转让应收账款的账面价值为5800万美元，净现金收入为3400万美元，记录损失100万美元[111] - 2023年第二季度，公司累计其他综合收益增加2530万美元[115] - 2023财年公司开始重组LIONSGATE+业务，退出7个国际市场，截至2023年6月30日的三个月记录内容减值费用2800万美元，自计划开始累计减值费用4.073亿美元[122] - 公司估计当前重组计划将产生额外费用500 - 3000万美元，未来净现金支出预计在6000 - 9000万美元[122] - 2023年7月公司决定关闭拉丁美洲的LIONSGATE+服务，预计年底完成，可能产生额外费用[122] - 2023年第二季度，公司总营收9.086亿美元，较2022年同期增长1470万美元，增幅1.6%[152] - 2023年第二季度，电影业务收入4.065亿美元，较2022年同期增长1.277亿美元，增幅45.8%[152] - 2023年第二季度，电视制作业务收入2.185亿美元，较2022年同期减少2.138亿美元，降幅49.5%[152] - 2023年第二季度，公司总费用9.254亿美元，较2022年同期减少3670万美元，降幅3.8%[152] - 2023年第二季度，公司净亏损7150万美元，较2022年同期减少5110万美元，降幅41.7%[152] - 2023年第二季度直接运营费用下降，工作室业务和媒体网络业务费用降低，部分被部门间抵消减少所抵消[156] - 2023年第二季度分销和营销费用为2.442亿美元，较2022年的2.115亿美元增长15.5%，主要因工作室业务费用增加，部分被媒体网络业务费用减少抵消[158] - 2023年第二季度一般及行政费用为1.236亿美元，较2022年的1.037亿美元增长19.2%，主要因基于激励的薪酬增加，部分被购买会计及相关调整减少抵消[159] - 2023年第二季度折旧和摊销费用为4440万美元，较2022年的4240万美元增加200万美元[161] - 2023年第二季度重组及其他费用为3200万美元，较2022年的800万美元增加2400万美元，主要因内容减值和遣散费增加[162] - 公司预计在当前重组计划下，将产生额外费用500万 - 3000万美元，净未来现金支出预计在6000万 - 9000万美元[163] - 2023年7月，公司决定关闭拉丁美洲的LIONSGATE+服务，预计年底完成，可能产生额外费用[164] - 2023年第二季度利息费用为6200万美元，较2022年的4610万美元增加1590万美元，主要因平均利率和循环信贷额度余额增加[166] - 2023年第二季度与COVID - 19相关的直接运营费用为20万美元，2022年同期为收益100万美元，预计若疫情缓解将继续下降[156][157] - 购买会计及相关调整减少600万美元，降幅37.5%，主要因非控股权益折扣摊销减少490万美元[160][161] - 2023年第二季度利息和其他收入为190万美元，高于2022年同期的130万美元[169] - 2023年第二季度其他费用为570万美元，高于2022年同期的500万美元