财务总体状况 - 截至2023年9月30日，公司总资产为61.794亿美元，较3月31日的74.262亿美元有所下降[16] - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物为2.236亿美元，较3月31日的2.721亿美元减少[16] - 截至2023年9月30日，公司总负债为59.881亿美元，较3月31日的62.966亿美元有所下降[16] - 截至2023年9月30日和2023年3月31日，公司需按公允价值计量的资产和负债情况：如远期外汇合约、利率互换等，不同时间和层级有不同数值[96] - 截至2023年9月30日和2023年3月31日，公司未偿还债务和电影相关义务的账面价值和公允价值情况：如定期贷款A、定期贷款B等不同类型债务有对应数值[99] - 截至2023年9月30日和2022年9月30日六个月，可赎回非控股权益变动情况：期初余额、净亏损、调整等项目有对应数值[101] - 截至2023年9月30日和2023年3月31日，公司现金及现金等价物分别为2.236亿美元和2.721亿美元，受限现金分别为4.56亿美元和4.09亿美元，总计分别为2.692亿美元和3.13亿美元[192] - 截至2023年9月30日和2023年3月31日，公司其他流动资产分别为3.058亿美元和2.642亿美元，其他非流动资产分别为5.855亿美元和6.161亿美元[193] - 截至2023年9月30日和2023年3月31日，公司指定为现金流套期的衍生品中，远期外汇合约公允价值分别为0.1亿美元和2.9亿美元，利率互换分别为5.74亿美元和4.11亿美元[186] - 截至2023年9月30日和2023年3月31日，公司总资产分别为61.794亿和74.262亿美元[169] 营收情况 - 2023年前三季度营收19.241亿美元，较2022年同期的17.691亿美元有所增长[17] - 2023年第三季度营收10.155亿美元，较2022年同期的8.752亿美元有所增长[17] - 2023年第三季度和上半年总收入分别为10.155亿美元和19.241亿美元，2022年同期分别为8.752亿美元和17.691亿美元[114] - 2023年第三季度和上半年分别确认了6510万美元和1.72亿美元与2023年3月31日前已履行履约义务相关的收入[116] - 2023年第三季度和上半年分别确认了2350万美元和1.098亿美元与2023年3月31日递延收入余额相关的收入[122] - 截至2023年9月30日，未完成履约义务对应的未来预计收入为17.596亿美元，其中2024年3月31日剩余时间为6.992亿美元，2025年为5.885亿美元，2026年为3.636亿美元，之后为1.083亿美元[114] - 2023年第三季度公司总营收10.155亿美元，2022年同期为8.752亿美元；2023年前六个月总营收19.241亿美元，2022年同期为17.691亿美元[157] 亏损情况 - 2023年前三季度净亏损9.594亿美元，较2022年同期的19.36亿美元有所收窄[17] - 2023年前三季度基本和摊薄后每股净亏损均为4.12美元，2022年同期为8.51美元[17] - 2023年前三季度综合亏损9.439亿美元，较2022年同期的18.43亿美元有所收窄[20] - 2023年前三季度归属于公司股东的综合亏损为9.414亿美元，2022年同期为18.371亿美元[20] - 2023年第三季度净亏损8.879亿美元，较2022年同期的18.133亿美元有所收窄[17] - 2023年6月30日至9月30日三个月内，公司净亏损8.857亿美元[23] - 2023年3月31日至9月30日六个月内，公司净亏损9.569亿美元[25] - 2022年6月30日至9月30日三个月内，公司净亏损18.111亿美元[23] - 2022年3月31日至9月30日六个月内，公司净亏损19.301亿美元[25] - 六个月净亏损9.594亿美元，2022年同期为19.36亿美元[26] - 2023年第三季度和上半年基本和摊薄后每股净亏损分别为3.79美元和4.12美元，2022年同期分别为7.95美元和8.51美元[124] - 2023年第三季度和上半年因净亏损被排除在摊薄后每股净亏损计算之外的加权平均反摊薄股份分别为100万股和330万股，2022年同期分别为240万股和310万股[124] - 截至2023年9月30日，公司净亏损9.594亿美元，累计亏损34.675亿美元，但支付股息不受限制[77] - 2023年第三季度公司经营亏损8.175亿美元，2022年同期为17.476亿美元；2023年前六个月经营亏损8.343亿美元，2022年同期为18.159亿美元[160] - 2023年第三季度公司税前亏损8.899亿美元，2022年同期为18.083亿美元；2023年前六个月税前亏损9.516亿美元，2022年同期为19.25亿美元[160] 股份情况 - 截至2023年9月30日，A类有表决权普通股数量为8350万股，B类无表决权普通股数量为1.514亿股[23][25] - 截至2022年9月30日，A类有表决权普通股数量为8340万股，B类无表决权普通股数量为1.452亿股[23][25] - 2023年6月30日至9月30日三个月内，股份支付（税后）为560万美元[23] - 2023年3月31日至9月30日六个月内，股份支付（税后）为620万美元[25] - 2022年6月30日至9月30日三个月内，股份支付（税后）为1120万美元[23] - 2022年3月31日至9月30日六个月内，股份支付（税后）为1810万美元[25] - 2023年第三季度和上半年股份支付费用分别为2710万美元和4350万美元，2022年同期分别为2660万美元和3500万美元[130] - 2023年第三季度和上半年，股份支付费用按费用类别划分，直接运营分别为90万美元和140万美元，分销和营销分别为30万美元和40万美元，一般和行政分别为2480万美元和4010万美元，重组和其他分别为110万美元和160万美元[131] - 截至2023年9月30日六个月，A类有表决权股份的股票期权和SARs数量从430万股降至250万股，B类无表决权股份从2050万股降至1830万股[133] - 截至2023年9月30日和2023年3月31日，公司分别有4.26亿股和5.02亿股普通股预留用于未来发行[129] - 截至目前，公司已回购约2.881亿美元普通股，剩余约1.799亿美元授权潜在回购额度[134] 现金流情况 - 六个月经营活动净现金流为3.303亿美元，2022年同期为-1.394亿美元[26] - 六个月投资活动净现金流为-3150万美元，2022年同期为-3600万美元[26] - 六个月融资活动净现金流为-3.419亿美元，2022年同期为3.959亿美元[26] 业务收购与重组 - 2023年8月3日，公司拟以3.75亿美元现金收购eOne业务，预计2024年1月31日前完成[32] - 2023年8月3日，公司及其子公司与孩之宝签订股权购买协议，将以3.75亿美元现金收购娱乐一号的电视和电影业务，交易预计在2024年1月31日前完成[210][211] - 2023年3月，公司向美国证券交易委员会机密提交了关于剥离工作室业务的10表格草案，7月公开提交；剥离需满足多项条件，董事会可能随时决定不进行[212] - 2023财年，公司开始重组LIONSGATE+业务，包括退出七个国际市场并确定额外的成本节约措施[213] - 2023年7月，公司决定关闭拉丁美洲的LIONSGATE+服务，预计在2023年底完成，可能会有额外的合同承诺费用[214] 资产相关情况 - 截至2023年9月30日，影视节目和授权节目版权投资净额为25.972亿美元，3月31日为29.479亿美元[35] - 六个月影视节目和授权节目版权摊销费用为7.675亿美元，2022年同期为8.993亿美元[36] - 六个月影视节目和授权节目版权减值损失为2.719亿美元，2022年同期为2.182亿美元[38] - 截至2023年9月30日，公司投资总额为6560万美元，3月31日为6470万美元[39] - 公司对权益法投资对象的持股比例约为6% - 49%，包括Spyglass和STARZPLAY Arabia[40] - 公司权益法投资的综合财务信息显示，2023年9月30日流动资产为2.112亿美元，非流动资产为1.527亿美元，流动负债为2.517亿美元，非流动负债为6160万美元；2023年前三个月收入为7830万美元，毛利润为2700万美元，净亏损为280万美元；前六个月收入为1.241亿美元，毛利润为3360万美元，净亏损为870万美元[46] - 2023年9月30日，公司媒体网络报告单元商誉减值4.939亿美元，累计商誉减值损失达19.69亿美元；2022年9月30日，该单元商誉减值14.75亿美元，累计商誉减值损失为14.75亿美元[47][51][54] - 2023年9月30日，公司对Starz业务的无限期商标进行减值评估，记录减值费用1.7亿美元，剩余账面价值8000万美元的商标剩余使用寿命估计为10年，自2023年12月31日起按有限寿命无形资产摊销，预计2024年3月31日结束的年度摊销费用增加约400万美元[56][57] - 2023年9月30日，公司对媒体网络报告单元的有限寿命客户关系无形资产进行减值分析，未发现减值迹象，该资产账面价值为9.568亿美元[60] - 2023年9月30日，坏账准备为5900万美元，3月31日为9200万美元，期间计提0100万美元，核销3400万美元[120] - 2023年第三和六个月，内容和其他减值费用分别为2.116亿美元和2.395亿美元，2022年分别为2.188亿美元和2.188亿美元[139] - 截至2023年9月30日，公司因重组计划产生的内容减值费用累计达6.189亿美元[142] 债务相关情况 - 2023年9月30日，公司总债务（不包括电影相关债务）为19.222亿美元，其中非流动部分为18.752亿美元；2023年3月31日，总债务为20.196亿美元，非流动部分为19.782亿美元[61] - 公司循环信贷额度为12.5亿美元，2023年9月30日可用额度为12.5亿美元，需按0.250% - 0.375%的年利率支付季度承诺费[62] - 循环信贷额度和定期贷款A到期日为2026年4月6日，若2024年12月23日前定期贷款B未偿还、再融资或延期至2026年7月6日之后，可能提前到期；定期贷款B到期日为2025年3月24日[64] - 2023年6月，公司修订信贷协议，将基准利率从美元LIBOR替换为有担保隔夜融资利率（SOFR）[66] - 定期贷款A和定期贷款B在特定资产出售时需强制提前还款，定期贷款B还需从超额现金流中按一定比例强制还款[67] - 截至2023年9月30日，公司遵守高级信贷安排的所有适用契约[69] - 2023年9月30日，公司电影相关债务总额为18.125亿美元，较3月31日的20.351亿美元有所下降[82] - 生产贷款加权平均利率为7.10%，生产税收抵免融资工具有效利率为6.93%，节目票据加权平均利率为8.05%，IP信贷工具有效利率为7.81%，积压融资工具有效利率为6.58%，2022年12月分销贷款有效利率为7.54%[82][85][86][87][88][93] - 循环信贷安排和A类定期贷款年利率为SOFR加0.10%加1.75%利差，B类定期贷款年利率为SOFR加0.10%加2.25%利差，5.500%优先票据年利率为5.500%[71][73] - A类定期贷款季度本金还款率从2022年9月30日的1.25%，到2023年9月30日的1.75%，再到2024年9月30日至2026年3月31日的2.50%；B类定期贷款季度本金还款率为0.25%[71] - 2024年4月15日前，公司可按特定价格赎回5.500%优先票据；4月15日后，按不同时间段有不同赎回价格，且可在特定条件下以105.500%的价格赎回最多40%的票据[79] - 截至2023年9月30日，生产税收抵免融资工具可用额度为70万美元，积压融资工具无可用额度，1160万美元的2022年12月分销贷款未偿还[85][88][93] - 截至2023年9月30日，公司遵守5.500%优先票据的所有适用契约[75] - 20