文档内容概述 - 文档包含2023年亮点相关内容[14] - 公司有2024 - 2028年战略规划[14] - 文档涉及运营和财务回顾及展望相关内容[14] - 文档包含财务业绩按业务板块划分的内容[14] - 文档涉及合规和内部控制相关内容[15] - 文档包含关联方交易相关内容[15] - 文档涉及股东信息相关内容[15] - 文档包含法律和税务相关内容[15] - 文档涉及重大合同相关内容[15] 财务报告编制基础 - 公司2023年年报和20 - F表格按国际财务报告准则（IFRS）编制，以美元列报[18] - 公司及其巴西子公司功能货币为巴西雷亚尔，多数境外实体功能货币为美元，选择美元作为列报货币[19] 公司基本情况 - 公司非空壳公司[13] - 公司拥有超4.6万名员工（包括巴西国内外子公司）[52] - 公司通过15家直接子公司（13家在巴西注册，2家在国外注册）和1家直接联合经营开展业务[70] 业务运营相关定义 - 生物航空燃料（BioQav）须按体积计以10% - 50%的比例添加到传统喷气燃料中，具体取决于生产工艺[34] - 公司资本支出（CAPEX）基于战略计划中的成本假设和财务方法，包括购置PP&E和无形资产等多项内容[36] - 公司勘探与生产（E&P）活动的碳排放强度指标考虑范围1和范围2的温室气体排放，以每桶油当量的排放量表示[36] - 公司炼油活动的碳排放强度指标以复杂性加权吨（CWT）为活动单位衡量[36] - 公司深水定义为深度在300 - 1500米（984 - 4921英尺）之间[38] 公司股权及业务布局 - 公司于2022年7月剥离子公司Gaspetro，此前持有其51%股权，Mitsui持有剩余49%股权[39] - GTB负责运营玻利维亚境内557公里的天然气管道系统，安装容量为3000万立方米/天[39] - TBG公司拥有2593公里的天然气管道系统，安装容量为3000万立方米/天，公司持有其51%股权[45] - 公司持有Petrobras Transporte S.A. – Transpetro 100%股权[72] - 公司持有Transportadora Brasileira Gasoduto Bolívia - Brasil S.A. – TBG 51%股权[72] - 公司持有Procurement Negócios Eletrônicos S.A. 72%股权[72] - 公司持有Termobahia S.A. 98.85%股权[72] - 公司持有Fundo de Investimento Imobiliário RB Logística – FII 99.15%股权[72] - 巴西联邦政府授予公司在指定盐下区域勘探和生产多达50亿桶油当量的权利[46] - 2023年公司在巴西以外六个国家开展业务，包括阿根廷、玻利维亚、哥伦比亚、美国、荷兰和新加坡[68] 行业指数相关 - NYSE Arca Oil Index以1984年8月27日为基准，基准水平为125[42] - LIBOR作为全球主要银行在国际银行间市场短期贷款的基准利率，于2023年6月30日停止使用[40] - Ibovespa指数于1968年创建[40] - 纳尔逊复杂度指数（NCI）衡量炼油厂的复杂程度，范围为1到20，数值越高代表炼油厂越复杂、成本越高[41] 储量及价格相关规定 - 公司原油和天然气储量数据仅为估计值，实际生产、收入和支出可能与估计有重大差异[29] - 证明储量的价格是截至12月31日前十二个月每月第一天价格的未加权算术平均值，除非价格由合同约定[44] - 已证实未开发储量所在未钻探区域需在五年内钻探，除非有特殊情况[44] 财务数据关键指标变化 - 公司截至2023年12月31日市值为1022亿美元[52] - 2021 - 2023年炼油成本分别为2.38、1.94、1.66美元/桶[78] - 2021 - 2023年探明储量分别为10921、10473、9880百万桶油当量[78] - 2021 - 2023年油气产量分别为1852、1806、无具体数据（原文未明确）百万桶油当量/日[78] - 2021 - 2023年炼油产能利用率分别为92%、88%、83%[78] - 2021 - 2023年巴西销售和石油产品产量（销售）分别为1772、1743、1744千桶/日，（生产）分别为1753、无具体数据（原文未明确）、无具体数据（原文未明确）千桶/日[82] - 2021 - 2023年碳强度（E&P）分别为14.2、15.7、15.0千克二氧化碳当量/桶油当量[85] - 2021 - 2023年碳强度（RT&M）分别为39.7、36.8、37.9千克二氧化碳当量/英担[87] - 2021 - 2023年发电平均兆瓦数分别为3419、859、612[79] - 截至2023年12月31日，公司79.9%的金融债务以雷亚尔以外的货币计价，雷亚尔贬值会增加债务偿还成本[198] - 截至2023年12月31日，公司40%的金融债务为浮动利率债务[200] 公司面临的风险 - 公司面临健康、安全、环境、企业安全等运营风险，可能导致事故、损失和法律责任[91][92][93] - 公司有大量负债，短期和中期可能面临重大流动性约束，影响财务状况和业绩[108] - 公司和Petros面临补充养老金相关风险，包括覆盖人群寿命增加、法律风险及金融资产回报不足等[124] - 健康福利预计现金流可能受参与者缴费调整困难等因素影响，或增加公司负债[125] - 公司业务可能受员工罢工、停工或劳动纠纷影响，导致运营中断和财务状况受损[129][130] - 流行病或大流行疾病（如COVID - 19）可能影响公司劳动力健康、运营和供应链，还会影响油价和需求[131][132] - 公司在巴西运营未购买业务中断保险，多数资产未投保战争或破坏险，保险政策也未覆盖所有风险[133][134][135] - 公司能源转型业务（包括低碳产品和服务）存在不确定性，可能影响投资组合风险和回报率[139][141] - 公司剥离资产和合作面临风险，可能导致财务损失、影响协同效应和项目可行性[142][144][145] - 公司财务报告内部控制可能因环境变化或合规程度下降而不足，影响财务报告准确性和及时性[147] - 公司可能面临与Lava Jato调查或美国反海外腐败法相关的不利发展，需支付罚款或面临法律诉讼[150][151][154] - 公司股东分红政策可能改变，受投资水平、经营现金流等因素影响，可能减少或不支付股息[162] - 公司面临董事、管理层、员工等参与欺诈、腐败、贿赂等活动的风险，可能损害公司声誉和财务状况[165] - 公司依赖供应商，供应商的失败或延迟可能导致项目推迟，对公司业绩和财务状况产生不利影响[166][167] - 公司面临部分客户的信用风险和违约风险，客户的付款违约或不遵守合同可能影响公司现金流、业绩和财务状况[171] - 公司现金流和盈利能力受石油、天然气、LNG和石油产品价格波动影响，国际油价的大幅或长期下跌可能对公司业务、业绩和财务状况产生重大不利影响[178] - 巴西石油和天然气市场竞争环境变化可能影响公司实施战略计划的能力，监管变化可能对公司运营和业绩产生不利影响[184][186] - 巴西经济脆弱、政治环境不稳定、法律或监管变化以及投资者对这些情况的看法可能对公司运营结果和财务表现产生不利影响[188] - 外部因素如油价下跌、汇率波动等，可能减少、延迟或阻碍公司买卖资产的机会，或影响资产买卖价格[203] - 巴西或其他运营市场的经济、监管、商业或政治环境变化，可能影响减值测试假设，导致资产减值并影响业绩[207] - 公司活动受多个监管机构监管，监管解释分歧和新要求可能导致投资、费用和运营成本增加，生产延迟或产品市场缩小[208] - 行业认为不利的监管变化以及与监管机构的解释差异，可能直接影响投资决策的技术和经济假设，对业绩和财务状况产生重大影响[209] - 巴西法律规定联邦政府拥有所有矿产资源，公司作为特许权获得者或合同方，拥有特定油气田的开发和生产权，若储备开采受限，可能影响收入[210] - 公司在南美其他国家有资产和投资，当地政治、经济和社会状况可能对业务产生负面影响[212] 公司重大事件 - 2023年5月16日，公司宣布批准柴油和汽油定价的商业策略，取代炼油厂原有的定价政策[178] - 2019年，公司与CADE签署两项协议，分别涉及炼油市场剥离和天然气市场承诺；2023年4月17日，公司宣布与CADE寻求解决方案以协调先前承诺与战略规划新提案[185] - 2023年2月28日，公司收到MME要求暂停资产出售90天的官方通知；9月4日，基于董事会批准的新战略要素，公司对未签署销售协议的资产剥离流程做出决策并向市场通报[187] 其他事项 - 2023年温室气体排放绩效结果将接受第三方审计，审计结果可能与报告中结果不同[21] - 公司前瞻性陈述受多种因素影响，实际结果可能与预期有重大差异，相关因素包括融资能力、经济和商业状况等[26] - 公司每年或必要时更频繁地评估资产账面价值是否可能减值，当可收回金额低于账面价值时，确认减值损失[205]