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Interlink Electronics(LINK) - 2023 Q4 - Annual Report

股息分配 - 2024年3月1日董事会宣布50%的普通股股息,并于3月22日支付,所有股份和每股数据已追溯调整[175] - 2024年3月1日董事会宣布50%普通股股息,预计发行和流通普通股数量从6573570股增至约9860355股[243] - 2024年3月1日,董事会宣布50%普通股股息,3月22日支付[313] - 2024年3月1日董事会宣布50%的普通股股息,并于3月22日支付,所有股份和每股数据已追溯调整[268] 财务数据关键指标变化 - 2023年净收入1.394亿美元,较2022年的7493万美元增长86.0%,各市场收入均增长[181][182] - 2023年毛利润6559万美元,占比47.1%,较2022年增长69.9%,但毛利率因产品和客户组合变化及成本增加而下降[181][185] - 2023年工程研发费用2326万美元,占比16.7%,较2022年增长90.7%,主要因员工增加、无形资产摊销及活动增加[181][186] - 2023年销售、一般和行政费用4672万美元,占比33.5%,较2022年增长41.2%,因员工增加、无形资产摊销及专业费用增加[181][187] - 2023年其他收入(费用)净额16.4万美元,占比1.2%,较2022年的261.1万美元下降93.7%[181][188] - 2023年所得税费用10.8万美元,占比0.8%,较2022年的27.1万美元下降25.4%[181][190] - 截至2023年12月31日,公司现金及现金等价物为430万美元,营运资金为800万美元,无负债,其中230万美元由外国子公司持有[193] - 2023年经营活动净现金使用量为11.6万美元,2022年为91.5万美元;2023年投资活动净现金使用量为488.5万美元,2022年为提供73.5万美元;2023年融资活动净现金使用量为75万美元,2022年为35万美元[196] - 2023年应收账款从117.8万美元增至216.7万美元,存货从211.2万美元增至247.6万美元,预付费用和其他流动资产从32.1万美元增至38.1万美元,应付账款、应计负债和应计所得税从95.8万美元增至124.9万美元[198] - 2023年12月31日现金及现金等价物为430.4万美元,2022年为1009.1万美元[230] - 2023年净收入为1394万美元,2022年为749.3万美元[232] - 2023年净亏损为38.3万美元,2022年净收入为167.2万美元[232] - 2023年基本每股亏损为0.08美元,2022年基本每股收益为0.13美元[232] - 2023年综合亏损为8.5万美元,2022年综合收入为147.8万美元[234] - 2023年12月31日总资产为1506.2万美元,2022年为1498.3万美元[230] - 2023年12月31日总负债为203.4万美元,2022年为113.5万美元[230] - 2023年12月31日股东权益为1302.8万美元,2022年为1384.8万美元[230] - 2023年运营亏损为43.9万美元,2022年为66.8万美元[232] - 2023年净亏损38.3万美元,2022年净利润167.2万美元[239] - 2023年经营活动净现金使用量为11.6万美元,2022年为91.5万美元[239] - 2023年投资活动净现金使用量为488.5万美元,2022年为净提供73.5万美元[239] - 2023年融资活动净现金使用量为75万美元,2022年为35万美元[239] - 2023年现金、现金等价物和受限现金净减少578.7万美元,2022年为69.1万美元[239] - 2023年和2022年外汇交易和重计量分别录得收益3000美元和12.1万美元[248] - 2023年和2022年存货分别为247.6万美元和211.2万美元,其中原材料分别为198.6万美元和163.5万美元,在产品分别为23.2万美元和19.2万美元,产成品分别为25.8万美元和28.5万美元[289] - 2023年和2022年物业、厂房及设备净值分别为31.3万美元和18.4万美元,折旧费用分别为20万美元和19.3万美元[289] - 2022年商誉余额为65万美元,2023年调整后余额为246.1万美元,其中收购Calman新增206.4万美元,调整SPEC/KWJ收购价格分配减少40.4万美元[290] - 2023年和2022年无形资产净值分别为265.4万美元和7.6万美元,摊销费用分别为66.2万美元和5.4万美元,未来五年及以后预计摊销分别为75.1万美元、67.4万美元、54.5万美元、33.6万美元、26.4万美元和8.4万美元[290][291] - 2023年和2022年应计负债分别为49.2万美元和56.8万美元,其中应计工资和福利分别为20.4万美元和32万美元,应计假期分别为18.5万美元和22.3万美元,应计其他负债分别为10.3万美元和2.5万美元[291] - 2023年和2022年分别购买0和602.7万美元的有价证券,分别出售0和847.6万美元的有价证券,实现收益分别为0和224.9万美元[292] - 2023年和2022年,公司基本和摊薄每股收益分别为(-0.08)美元和0.13美元[314] - 2023年和2022年,公司税前收益分别为 - 27.5万美元和194.3万美元[316] - 2023年和2022年所得税拨备分别为10.8万美元和27.1万美元[317] - 2023年和2022年联邦法定税率下联邦所得税拨备(收益)分别为 - 5.7万美元和40.8万美元,占比均为21.0%[317] - 2023年和2022年净递延税资产分别为8.3万美元和13.4万美元[317] - 2023年和2022年可用于未来纳税年度的净经营亏损分别为240万美元和190万美元[318] - 2023年和2022年客户A净收入分别占总收入的22%和25%[327] - 2023年和2022年美国地区净收入分别为672.6万美元和336.7万美元[327] - 2023年12月31日两名客户分别占应收账款总额的35%和16%,2022年为20%和13%[328] - 2023年和2022年长寿命资产分别为573.4万美元和127.9万美元[329] - 2023年和2022年公司对退休储蓄计划的匹配缴款分别为6.9万美元和2.3万美元[330] - 2023年和2022年与关联方Qualstar交易年末应收余额分别为2000美元和5000美元,应付余额分别为3.2万美元和0美元[331] - 2023年和2022年用于确定使用权资产和租赁负债初始价值的加权平均增量借款利率分别为5.50%和7.00%[335] - 截至2023年12月31日,公司的租赁负债分别为流动负债12.6万美元和长期负债3.3万美元,使用权资产为14.3万美元;2022年分别为流动负债13.1万美元、长期负债4.6万美元和使用权资产17.2万美元[343] - 截至2023年12月31日,公司不可撤销经营租赁未来最低租赁付款总额(未折现)为16.6万美元,扣除7000美元利息后,租赁负债现值为15.9万美元[345] - 2023年公司经营租赁成本约50.1万美元,其中收入成本约21.1万美元,运营费用约29万美元;2022年分别约为25.5万美元、12.6万美元和12.9万美元[345] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年工业市场收入4141万美元,占比29.7%,较2022年增长82.5%;医疗市场收入5210万美元,占比37.4%,增长179.4%;消费市场收入577万美元,占比4.1%,增长59.0%;标准产品收入4012万美元,占比28.8%,增长33.9%[182] 公司运营与管理 - 公司控制100%的制造和运输过程,能快速响应客户需求[178] - 公司认为与收入确认、存货估值、应收账款、基于股票的薪酬费用和所得税相关的假设和估计对合并财务报表影响最大[204] - 公司根据客户采购订单输入订单,确认价格,验证信用状况,在货物发运且风险和所有权转移时记录收入,并为潜在客户退货和保修权记录准备金[206] - 存货按成本与可变现净值孰低计量,公司评估存货是否存在过量和陈旧情况,并为个别存货单位维持准备金[207] - 公司采用资产和负债法核算所得税,需对税收抵免、福利、扣除以及某些税收资产和负债进行估计和判断[212] - 审计公司自2022年起为公司提供审计服务[228] - 公司按美国公认会计原则编制合并财务报表,报告货币为美元[245] - 公司经营一个可报告分部,即力/触摸和气体/环境传感技术解决方案的制造和销售[249] - 公司根据ASC 606在客户取得商品或服务控制权时确认收入[251] - 2023年和2022年,公司股票薪酬费用是向董事会成员发行普通股作为部分服务报酬[310] - 公司在2021财年因COVID - 19大流行和全球供应链限制,在货物接收和产品供应方面出现延迟,2022和2023财年程度较轻[272][274] - 公司按ASC 842核算租赁,将租赁和非租赁组件合并计算使用权资产和租赁负债,排除初始期限12个月及以下的短期租赁[269][270] - 2023年6月起公司租赁加州欧文1560平方英尺办公空间,月租金约4000美元,租期至2024年5月;此前2020年6月至2023年5月曾以约6000美元月租加公共区域维护费租赁4351平方英尺办公空间[338] - 公司续租中国深圳14476平方英尺制造和行政办公设施,2022年6月1日至2024年5月31日月租约8000美元[339] - 公司续租加州纽瓦克10635平方英尺制造和行政办公设施,2023年3月1日至2024年2月28日月租约18000美元,2024年3月1日至2025年2月28日月租约19000美元[340] - 截至2023年12月31日,公司未涉及重大法律诉讼,但日常业务中偶尔会卷入法律程序[346] - 公司为产品建立保修储备金,通常产品保修一年,部分根据合同可延长[347] - 公司与董事长兼CEO Steven N. Bronson签订的雇佣协议包含离职和控制权变更相关条款[351] 公司收购情况 - 2022年12月16日,公司收购SPEC/KWJ资产,初始计算收购价226.9万美元,后调整为210.2313万美元[293] - 收购SPEC/KWJ时,可辨认有形净资产公允价值150.2万美元,商誉24.6万美元,收购净资产210.2万美元[295] - 2023年3月17日,公司收购Calman全部股份,收购价约491.2万美元,后追加约153.8万美元[297] - 收购Calman时,可辨认有形净资产公允价值239.8万美元,商誉206.4万美元,收购净资产645万美元[299][300] 优先股情况 - 公司有20万股8.0%的A系列可转换优先股,总清算优先权为500万美元,年股息率为8.0%,即每股每月0.16667美元,每年2.00美元[194] - 2021年10 - 11月,公司私募发行20万股8.0% A类可转换优先股,总收益500万美元,净收益约460万美元[303] - A类可转换优先股股息年利率8.0%,每股每年2美元,转换价8.33美元/普通股[304] 资金使用情况 - 2023年投资活动使用的488.5万美元现金中,487.3万美元用于收购Calman股权,11.1万美元来自收购SPEC和KWJ的购买价格代管款,12.3万美元用于购买财产和设备[199] - 2023年融资活动使用的75万美元现金中,40万美元用于支付优先股股息,35万美元用于回购56430股普通股;2022年融资活动使用的35万美元现金中,40万美元用于支付优先股股息,5万美元来自发行普通股的收益[200] 税率相关 - 公司预计有效税率将高于美国法定税率21%,因部分收益来自中国和英国等高税率地区[191] 存款情况 - 2023年和2022年12月31日,美国分别有9.4万美元和840万美元存款超出联邦存款保险公司每位储户每家银行25万美元的限额;中国分别有110万美元和70万美元未投保;新加坡分别有13.2万美元和16.8万美元未投保;中国香港分别有4万美元和6.3万美元未投保;2023年12月31日英国有110万美元未投保[275]