融资活动 - 公司完成首次公开募股，发行1500万单位，每单位10美元，总募集资金1.5亿美元[114] - 公司同时完成私募配售，向赞助方出售350万份认股权证，每份1美元，总募集资金350万美元[116] - 公司与PIPE投资者签订认购协议，拟以每股10美元的价格发行1250万股A类普通股，总募集资金1.25亿美元[128] - 首次公开募股中承销商享有45天的超额配售权，可额外购买225万单位，但最终未行使[115] - 承销商获得首次公开募股总收益1%即150万美元的承销折扣，完成业务合并后可再获3.5%即525万美元延期折扣[146] 合并交易 - 公司与LanzaTech NZ, Inc.达成合并协议，拟以18.17亿美元收购其全部股权[120] - 合并后公司计划更名为LanzaTech Global, Inc.[119] - 合并条件包括公司需在合并后持有至少2.5亿美元现金[124] - LanzaTech股东支持协议涵盖约69.56%的已发行投票权股份[130] - 合并协议要求公司至少保留500万美元的净有形资产[124] - 合并后新公司的普通股将在纳斯达克上市[124] 财务表现 - 公司2022年第一季度净亏损约350万美元，其中衍生权证负债公允价值变动亏损77万美元，一般及行政费用270万美元[136] - 截至2022年3月31日，公司运营现金仅剩8000美元，营运资金赤字达280万美元[138] - 管理层确认公司流动性状况引发持续经营重大疑虑，一年内可能无法履行到期债务[140] 股东协议 - 公司创始人同意按比例放弃125万股创始人股份（占总创始人股份的1/3），具体比例取决于A类普通股赎回水平超过50%的部分[132] 资金支持 - 2022年3月公司与赞助方签订无息营运资本贷款协议，最高额度150万美元，截至报告期末未动用[139] - 公司每月向赞助方支付1万美元行政服务费，2022年第一季度累计支出3万美元[147] 会计处理 - 首次公开募股中1500万股A类普通股按临时权益计入资产负债表，按赎回价值计量[149] - 公共认股权证和私募认股权证被归类为衍生负债，采用蒙特卡洛模型和Black-Scholes模型进行公允价值计量[151] - 公司符合《JOBS法案》定义的"新兴成长公司"，可延迟采用新会计准则最长五年[157]