服务收入关键指标变化 - 截至2023年9月30日的三个月，服务收入为221,913千美元，2022年同期为208,720千美元，同比增长6.32%[9] - 截至2023年9月30日的九个月，服务收入为682,615千美元，2022年同期为652,606千美元，同比增长4.60%[9] - 2023年第三季度服务收入为2.219亿美元，较2022年同期增加1320万美元，增幅6.3% [120] - 2023年前九个月服务收入为6.826亿美元，较2022年同期增加3000万美元，增幅4.6%[133] - 2023年第三季度服务收入2.21913亿美元，2022年同期为2.0872亿美元；前九个月服务收入6.82615亿美元，2022年同期为6.52606亿美元[9] 净利润关键指标变化 - 截至2023年9月30日的三个月，净利润为35,739千美元，2022年同期为30,008千美元，同比增长19.10%[9] - 截至2023年9月30日的九个月，净利润为124,276千美元，2022年同期为113,648千美元，同比增长9.35%[9] - 2023年第三季度净收入为3570万美元，较2022年同期增加570万美元，增幅19.1%[132] - 2023年前九个月净收入为1.243亿美元，较2022年同期增加1070万美元，增幅9.4%[145] 基本加权平均流通股数关键指标变化 - 截至2023年9月30日，基本加权平均流通股数为29,776千股，2022年同期为31,302千股，下降5.19%[9] - 2023年第三季度和前九个月基本加权平均流通股分别为29,776股和30,138股，2022年同期分别为31,302股和32,623股；摊薄加权平均流通股2023年第三季度和前九个月分别为29,912股和30,277股，2022年同期分别为31,387股和32,709股[75] 现金及现金等价物关键指标变化 - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物为56,871千美元，2022年12月31日为120,409千美元，下降52.76%[12] - 2023年前九个月现金及现金等价物和受限现金净减少63,538,000美元，2022年为561,054,000美元；2023年末现金及现金等价物和受限现金为56,871,000美元，2022年为39,887,000美元[21] - 截至2023年9月30日，公司现金、现金等价物和投资为1.54424亿美元，较2022年12月31日减少2730万美元[147] - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物和受限现金期末余额为56,871千美元，2022年为39,887千美元[21] 投资关键指标变化 - 截至2023年9月30日，投资为97,553千美元，2022年12月31日为61,295千美元，增长59.15%[12] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司可供出售证券投资分别为97553000美元和61295000美元[71] - 2023年和2022年前九个月，投资活动中购买可供出售证券分别使用现金3550万美元和6870万美元[153] 总资产关键指标变化 - 截至2023年9月30日，总资产为863,156千美元，2022年12月31日为832,749千美元，增长3.65%[12] - 截至2023年9月30日，公司总资产8.63156亿美元，较2022年12月31日的8.32749亿美元有所增加[12] 总负债关键指标变化 - 截至2023年9月30日，总负债为212,626千美元，2022年12月31日为195,130千美元，增长9.02%[12] 股东权益关键指标变化 - 截至2023年9月30日，股东权益为650,530千美元，2022年12月31日为637,619千美元，增长2.02%[12] 大学合作伙伴服务相关 - 截至2023年9月30日，公司为美国25所大学合作伙伴提供教育服务[25] - 截至2023年9月30日，公司为美国25所大学合作伙伴提供教育服务[116] - 截至2023年9月30日，公司为美国25所大学合作伙伴提供教育服务[25] - 2018年7月1日，公司与GCU达成资产购买协议，收到初始本金为8.70097亿美元的担保票据，该票据于2021年第四季度偿还[30] - 公司为GCU提供技术、学术、咨询、营销等服务，换取GCU 60%的学费和费用收入[30] - 2018年7月1日，公司与GCU达成资产购买协议，收到初始本金870,097千美元的有担保票据，该票据于2021年第四季度偿还，公司按协议为GCU提供服务并获得其60%的学费和费用收入[30] 入学人数关键指标变化 - 2023年9月30日GCU入学人数增至118,227人，较2022年同期增加6.6% [120] - 2023年9月30日合作伙伴入学总人数为123,165人，2022年同期为116,202人[120] - 2023年9月30日校外教室和实验室站点入学人数为5,448人，较2022年同期减少4.3% [122] - 2023年9月30日GCU线下入学人数为25,232人，高于2022年同期的25,083人[122] - 2023年9月30日GCU在线入学人数为92,995人，较2022年同期增加8.3% [122] 各项费用关键指标变化 - 2023年第三季度技术和学术服务费用为3920万美元，较2022年同期增加160万美元，增幅4.1% [123] - 2023年前九个月技术和学术服务费用为1.156亿美元，较2022年同期增加350万美元，增幅3.1%[136] - 2023年前九个月咨询服务和支持费用为2.196亿美元，较2022年同期增加1880万美元，增幅9.4%[137] - 2023年前九个月营销和通信费用为1.568亿美元，较2022年同期增加560万美元，增幅3.7%[138] - 2023年前九个月一般和行政费用为3280万美元，较2022年同期减少250万美元，减幅7.0%[139] - 2023年前九个月所得税费用为3460万美元，较2022年同期增加10万美元，增幅0.5%[144] 经营、投资、融资活动现金流量关键指标变化 - 2023年前九个月净现金提供的经营活动为127,277,000美元，2022年为110,470,000美元[21] - 2023年前九个月投资活动使用的净现金为70,530,000美元，2022年为95,318,000美元；2023年融资活动使用的净现金为120,285,000美元，2022年为576,206,000美元[21] - 2023年前九个月经营活动产生的净现金为1.27277亿美元，较2022年同期增加1680.7万美元[151] - 2023年前九个月投资活动使用现金7040万美元，2022年同期为9530万美元[152] - 2023年前九个月融资活动使用现金1.203亿美元，2022年同期为5.762亿美元[155] 证券投资相关 - 截至2023年9月30日，公司公司债券、商业票据和机构债券的公允价值分别为73581000美元、4987000美元和18985000美元[71] - 2023年和2022年前九个月，公司可供出售证券的税后净未实现损失分别为60000美元和417000美元[71] - 截至2023年12月31日、2024年、2025年、2026年和2027年到期的可供出售证券分别为25659000美元、39002000美元、24366000美元、5844000美元和2682000美元[73] 租赁相关 - 2023年和2022年第三季度公司经营租赁成本分别为3,525千美元和2,789千美元，前九个月分别为9,695千美元和7,596千美元；截至2023年9月30日，公司有24,077千美元的不可撤销经营租赁承诺，加权平均剩余租赁期限为7.99年，加权平均折现率为3.78%[83][84] - 截至2023年9月30日，公司经营租赁未来付款义务总计113,141千美元，扣除利息后租赁负债现值为96,519千美元[85] - 公司在租赁开始时确定租赁类型，使用权资产和租赁负债按租赁付款额现值确认，初始期限12个月及以下的租赁不记录在合并资产负债表中[38] 股权相关 - 2017年股权奖励计划最多可授予3,000股，截至2023年9月30日，有1,081股可用于授予[95] - 2023年前九个月公司授予136股受限股给高管等，授予4股给非员工董事；截至2023年9月30日，受限股共454股，加权平均授予日公允价值为每股93.18美元[96][99] - 2023年和2022年前九个月与受限股相关的股份支付费用（税后）分别为7,469千美元和7,113千美元[100] - 2023年10月25日，董事会将现有股票回购计划授权增加200,000千美元，自计划启动以来累计授权为2,045,000千美元，到期日为2025年3月1日；2023年前九个月公司回购1,035股，总成本113,954千美元，截至2023年9月30日，当前回购授权剩余81,892千美元[101][102] - 2023年10月25日，董事会将现有股票回购计划授权增加2亿美元，自计划启动以来累计授权20.45亿美元，当前授权有效期至2025年3月1日[158] - 2023年前九个月公司回购1034649股普通股，截至2023年9月30日，回购授权剩余8190万美元，10月增至2.819亿美元[160] - 2023年和2022年前九个月，公司分别使用1.14亿美元和5.716亿美元回购库藏股，2023年和2022年分别使用630万美元和460万美元购买代替所得税的普通股[157] 诉讼与调查相关 - 2020年有证券集体诉讼，2023年3月公司驳回动议被拒，公司认为原告索赔无依据；2022 - 2023年公司收到联邦贸易委员会民事调查要求，正在配合调查[92][93][94] 慈善捐款相关 - 公司在2023年和2022年前九个月分别自愿慈善捐款700美元和200美元[105] 资本化成本相关 - 公司内部使用软件的开发成本在应用开发阶段部分资本化，资本化成本在软件投入使用后按直线法在估计使用寿命（一般为三年）内摊销[31] - 公司资本化为大学合作伙伴开发和数字化创建内容的相关成本，资本化内容开发资产按直线法在课程估计使用寿命（一般为四年）内摊销[32][33] - 公司为大学合作伙伴开发和数字化创建内容的成本在特定条件下资本化，资本化内容开发资产在课程估计使用寿命（一般为四年）内按直线法摊销[32][33] 资产减值评估相关 - 公司对商誉至少每年第四季度进行减值评估，对有限寿命无形资产在有迹象时进行减值评估[40][41] - 公司评估除商誉外的长期资产的可收回性，若资产账面价值不可收回则确认减值损失[34][37] - 商誉至少每年在第四季度进行减值测试，公司有一个经营分部和一个报告单元用于商誉减值考虑[40] - 公司收购的有限寿命无形资产按公允价值记录并在估计使用寿命内摊销，截至2023年9月30日无减值迹象[41] 其他资产关键指标变化 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，递延内容资产净额分别为906,000美元和910,000美元，计入其他资产（长期）[33] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司未开票收入分别为7778000美元和5560000美元[56] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司超出联邦存款保险公司保险限额的现金分别为56119000美元和119639000美元[64] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司物业和设备净值分别为164,638千美元和147,504千美元[78] - 可摊销无形资产主要为大学合作伙伴关系，截至2023年9月30日，大学合作伙伴关系净值为170,485千美元，2023 - 2027年及以后的摊销费用分别为2,104千美元、8,419千美元、8,419千美元、8,419千美元、8,419千美元和134,705千美元[80] 综合收入关键指标变化 - 2023年前九个月综合