公司股权结构 - 截至2021年12月31日，公司已发行和流通的普通股中63.9%由Lake Shore, MHC持有[14] 公司市场区域人口 - 截至2020年4月1日，公司贷款和存款的地理市场区域所在的伊利县和肖托夸县估计总人口约为100万[27] 贷款到期情况 - 截至2021年12月31日，公司一年或以内到期贷款总额为23949000美元，1 - 5年到期为92414000美元，5 - 15年到期为275697000美元，超过15年到期为127719000美元[42] 贷款利率类型 - 截至2021年12月31日，公司一年后到期贷款中固定利率贷款总额为228293000美元，可调利率为267537000美元[43] 贷款余额、发放额、还款额及销售情况 - 2021年末贷款余额为519779000美元，2020年末为526632000美元[45] - 2021年贷款总发放额为168609000美元，2020年为188473000美元[45] - 2021年贷款本金总还款额为161462000美元，2020年为114156000美元[45] - 2021年贷款销售（SONYMA & FHLMC）为13264000美元，2020年为19141000美元[45] PPP贷款情况 - 2021年和2020年工资保护计划（PPP）贷款发放额分别为1.14亿美元和2.69亿美元[46] - 2021年公司发放33笔薪资保护计划（PPP）贷款，金额为1140万美元；2020年发放252笔，总计2690万美元[72] - 2021年和2020年分别记录递延费用约24.7万美元和18.8万美元，PPP贷款手续费收入分别为23.2万美元和11.3万美元[72] - 截至2021年12月31日，2020年发放的PPP贷款已全部获小企业管理局（SBA）豁免，尚有460万美元未偿还，9万美元贷款手续费待确认[72] 不同类型贷款出售情况 - 2021年和2020年，公司分别向联邦住房贷款抵押公司出售了1.3亿美元和1.85亿美元低收益的长期固定利率住宅抵押贷款[46] - 2021年，公司出售了1330万美元固定利率、符合条件的长期低收益住宅抵押贷款以管理利率风险[58] 各类贷款占比情况 - 2021年12月31日，商业房地产贷款总额为2.665亿美元，占银行总贷款组合的51.3%，其中多户公寓综合体抵押的贷款为1.19亿美元，占商业房地产贷款组合的44.7%[47] - 2021年12月31日，建筑贷款总额为2180万美元，占总贷款组合的4.2%[52] - 2021年12月31日，一至四户住宅贷款（包括住宅建筑贷款）总额为1.588亿美元，占总贷款组合的30.6%[55] - 2021年12月31日，巨额贷款总额为1000万美元，占一至四户住宅抵押贷款组合的6.3%[59] - 2021年12月31日，非自住投资性一至四户抵押贷款为1370万美元，占一至四户住宅抵押贷款组合的8.6%[60] - 2021年12月31日，房屋净值贷款和信贷额度总额为4800万美元，占总贷款组合的9.2%，其中公司不持有第一抵押权的占房屋净值贷款组合未偿本金的24.9%[67][68] - 2021年12月31日，商业企业贷款总额为2320万美元，占总贷款组合的4.5%[71] - 截至2021年12月31日，消费贷款总计130万美元，占贷款总额不到1%[75] 不同类型贷款发放条件 - 公司发放的商业房地产贷款一般期限为5至10年，还款按最长20至25年的摊销计划进行，最高贷款价值比为50%至80%，最低债务偿付覆盖率为1.15至1.50[49] - 公司发放的一至四户住宅抵押贷款一般期限最长30年，贷款价值比最高可达100%，通过美国农业部农村发展担保贷款计划可达101%[56][57] 贷款参与权益买卖情况 - 截至2021年12月31日，公司出售的商业房地产和商业企业贷款参与权益分别为700万美元和30.1万美元，购买的分别为1430万美元和28.5万美元[77] 贷款审批要求 - 超过2.5万美元的房屋净值贷款和消费贷款、最高54.825万美元的一至四户住宅抵押贷款需内部住宅贷款委员会批准[78] - 单一债务人信用总额超过10万美元至100万美元的商业贷款需内部商业贷款委员会两名成员批准[79] 贷款修改计划 - 2020年和2021年公司实施贷款修改计划，为受疫情影响客户提供贷款还款延期，截至2021年12月31日，所有延期已到期[91] 贷款分类及准备金政策 - 公司将贷款分为“次级”“可疑”“损失”和“特别提及”类别，对次级和可疑贷款计提损失准备金，对损失类贷款冲销贷款余额[93][94] - 贷款损失准备金是反映公司对贷款组合损失评估的估值账户，通过计提贷款损失准备维持[96] 贷款损失准备金余额及占比 - 2021年末贷款损失准备金余额为6118000美元，2020年末为5857000美元，2021年总分配占比96.3%，未分配占比3.7%，2020年总分配占比97.4%，未分配占比2.6%[102] - 2021年末住宅一至四户贷款损失准备金为383000美元，占总准备金6.3%，占贷款总额30.6%；2020年末为346000美元，占总准备金5.9%，占贷款总额28.6%[102] - 2021年末商业房地产贷款损失准备金为4377000美元，占总准备金71.5%，占贷款总额51.3%；2020年末为4052000美元，占总准备金69.2%，占贷款总额48.9%[102] - 2021年末商业其他贷款损失准备金为531000美元，占总准备金8.7%，占贷款总额4.4%；2020年末为676000美元，占总准备金11.5%，占贷款总额7.7%[102] 资产支持证券情况 - 2021年末两项私人标签资产支持证券被分类，摊余成本为0美元，公允价值总计110000美元[112] - 2021年和2020年分别收回上年其他非暂时性减值费用59000美元和73000美元[112] 银行拥有人寿保险情况 - 2021年12月31日和2020年12月31日，银行拥有的人寿保险总额分别为2290万美元和2250万美元[113] 存入IntraFi网络存款计划资金情况 - 2021年12月31日和2020年12月31日，存入IntraFi网络存款计划的存款人资金分别为1340万美元和1350万美元[119] 债务证券投资分类及组合 - 公司将所有债务证券投资分类为“可供出售”，按公允价值报告[107] - 公司投资组合包括抵押担保债务、抵押贷款支持证券、资产支持证券、美国政府机构债券和市政债券[107] 定期存款情况 - 2021年12月31日和2020年12月31日，剩余期限不足一年的定期存款分别为7260万美元和1.061亿美元[123] - 2021年12月31日，余额25万美元及以上的定期存款到期金额为2730.9万美元，其中三个月及以内到期419.2万美元，超过三个月至六个月到期145万美元，超过六个月至十二个月到期317.7万美元，超过十二个月到期1849万美元[124] 未保险存款及长期借款情况 - 2021年12月31日和2020年12月31日，超过联邦存款保险公司（FDIC）25万美元保险限额的未保险存款分别为1.068亿美元和8940万美元[124] - 2021年12月31日和2020年12月31日，公司从联邦住房贷款银行纽约分行（FHLBNY）的长期借款分别为2200万美元和2980万美元[124] 公司员工情况 - 截至2021年12月31日，湖滨储蓄银行有104名全职员工和3名兼职员工，其中21.1%的员工已在银行工作15年或更长时间[131] 联邦储蓄银行资本标准 - 联邦法规要求联邦储蓄银行的最低资本标准为：普通股一级资本（CET1）比率为风险加权资产的4.5%，统一杠杆比率为4%，一级资本与风险加权资产比率为6%，总资本比率至少为8%；被视为资本充足时，CET1比率为6.5%，一级资本比率为8%，总风险资本比率为10%，杠杆比率为5%[144] 联邦法规资产风险权重 - 联邦法规对不同类型资产分配不同风险权重，如现金和美国政府证券风险权重为0%，审慎承销的一至四户家庭住宅第一留置权抵押贷款风险权重一般为50%，商业和消费贷款风险权重为100%，某些逾期贷款风险权重为150%，允许的股权权益风险权重在0%至600%之间[146] 资本保护缓冲规定 - 若银行组织未持有相当于普通股一级资本2.5%的“资本保护缓冲”，法规将限制其资本分配和某些酌情发放的奖金支付[148] 社区银行杠杆比率规定 - 2019年9月，货币监理署（OCC）为资产低于100亿美元的机构设定了9%的最低社区银行杠杆比率（一级资本与平均合并资产之比），机构可选择使用该比率替代巴塞尔协议III下的一般适用风险资本要求[149] - 2020年1月1日起，银行选择采用社区银行杠杆比率框架；2021年杠杆比率需维持在8.5%或更高，否则需遵守一般适用资本要求；《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》（CARES Act）将社区银行杠杆比率临时降至8%，2021年提高至8.5%，之后恢复至9%[150][151] - CBLR临时降至8%，2021年升至8.5%，之后恢复至9%[181] 公司资本状况 - 2021年12月31日，公司符合“资本充足”标准[155] 单一或关联借款人贷款限制 - 联邦储蓄银行对单一或关联借款人的贷款不得超过未受损资本和盈余的15%，以适销抵押品担保的贷款可额外增加10%，截至2021年12月31日，公司符合该限制[158] HOLA QTL测试要求及公司情况 - 根据HOLA QTL测试，公司须在最近12个月中的至少9个月内，将至少65%的“投资组合资产”用于“合格储蓄投资”；2021年12月31日，公司选择使用该测试并满足全年要求[160][164] IRS DBLA测试要求 - 根据IRS DBLA测试，公司业务运营需满足公众存款和其他义务占比75%、贷款利息等收入占比超75%，且须将至少60%的总资产用于“合格投资”[162][163] 公司流动资产比率目标 - 公司寻求保持无质押流动资产与存款和借款的比率达到15%或更高[165] 公司社区再投资法案评级 - 公司在最近一次联邦检查中获得“杰出”的社区再投资法案评级[166] 公司合规情况 - 2021年12月31日，公司符合Regulation O规定[170] 监管机构罚款规定 - 美国货币监理署（OCC）对违规行为的民事罚款最高可达每天25,000美元，若认定为鲁莽漠视，罚款最高可达每天100万美元[171] 存款保险评估费率 - 联邦存款保险公司（FDIC）对存款保险的评估费率基于机构总资产减去有形资本，公司规模的机构评估费率范围为1.5至30个基点[174] 公司符合联邦住房贷款银行系统持股要求 - 截至2021年12月31日，公司符合联邦住房贷款银行系统的持股要求[180] 新冠疫情相关贷款政策 - 允许金融机构暂停与新冠疫情相关贷款修改的美国公认会计原则要求，相应减值确定暂停至2022年1月1日或总统宣布新冠紧急状态结束后60天[181] - 联邦支持抵押贷款借款人因新冠疫情面临财务困难可申请最长180天的贷款延期，可再延长180天[181] 储蓄和贷款控股公司收购限制 - 《房主贷款法》禁止储蓄和贷款控股公司未经美联储书面批准收购超过另一家储蓄机构或其控股公司5%的股份[185] 储蓄和贷款控股公司监管资本要求豁免 - 资产低于30亿美元的储蓄和贷款控股公司可免予合并监管资本要求，除非美联储另有决定[187] 湖岸MHC股息及组织形式情况 - 湖岸MHC征求成员对放弃公司截至2022年9月30日四个季度累计每股高达0.68美元季度现金股息的提议投票，成员于2022年2月9日批准[190] - 湖岸MHC预计将继续放弃未来股息，除非股息用于资助其持续运营，并需获得监管批准和成员同意[190] - 湖岸MHC可从互助组织形式转换为股份制组织形式，但董事会目前无意进行转换交易[190] 公司普通股注册及转售情况 - 湖岸银行普通股根据1934年《证券交易法》向美国证券交易委员会注册[195] - 非湖岸银行关联方购买的普通股可无需注册转售，关联方受1933年《证券法》规则144转售限制[196] 公司高管报告认证要求 - 公司CEO和CFO需认证向SEC提交的季度和年度报告无重大事实虚假陈述[197] 公司面临的外部经济风险 - 当地经济影响公司未来增长，若当地或全国经济不利，业务可能受负面影响[200] - 新冠疫情及其新变种已对公司业务和经营成果产生不利影响，且影响将持续[201][202] - 2021年消费者价格指数升至7.0%，高通胀或对公司业务和经营成果产生不利影响[203] - 美联储货币政策或财政政策变化可能对公司经营成果和财务状况产生不利影响[204] 公司数据安全事件情况 - 2021年11月银行发生数据安全事件，员工短时间无法访问内部系统和数据[207] - 公司虽有保险，但2021年11月事件成本可能无法全部覆盖，且续保成本将增加[208] - 目前认为2021年11月事件不会对业务、经营成果或财务状况产生重大影响，但