财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度净利息收入为6291000美元，较2022年同期的5468000美元增长约15.05%[4] - 2023年第一季度净利润为1684000美元，较2022年同期的1061000美元增长约58.72%[4] - 2023年第一季度基本和摊薄后每股收益为0.29美元，2022年同期为0.18美元[4] - 2023年第一季度综合收益为2937000美元，2022年同期综合损失为5073000美元[5] - 2023年第一季度经营活动提供的净现金为1399000美元，2022年同期为1412000美元[7] - 2023年第一季度投资活动使用的净现金为171000美元，2022年同期为36710000美元[7] - 2023年第一季度融资活动提供的净现金为27878000美元，2022年同期使用的净现金为1521000美元[7] - 2023年第一季度末现金及现金等价物为38739000美元，2022年同期末为30766000美元[7] - 2023年第一季度基本和摊薄每股收益均为0.29美元，2022年同期均为0.18美元；2023年第一季度净收入为168.4万美元，2022年同期为106.1万美元[80] - 2023年和2022年第一季度，公司基于股票的薪酬计划在非利息费用中的薪酬成本分别为 - 2.7万美元和7.2万美元[85] - 2023年第一季度，证券未实现净收益税前为158.9万美元，税后为125.5万美元[114] - 2022年第一季度，证券未实现净损失税前为775.8万美元，税后为612.9万美元[114] 会计准则采用影响 - 2023年1月1日公司采用ASU 2016 - 13，留存收益减少723000美元[13][15] - 采用ASU 2016 - 13时，贷款组合预期信用损失影响为282000美元，表外信贷敞口预期信用损失影响为633000美元，递延税项分录为192000美元[15] - 2023年1月1日，公司采用ASU 2022 - 02前瞻性方法，对合并财务报表无重大影响[30] - 2023年1月1日公司采用CECL模型估计贷款信用损失准备金[44] 证券相关数据 - 2023年3月31日，可供出售债务证券应计利息为43.5万美元，不计入信用损失估计[29] - 2023年3月31日，证券摊余成本为8.5257亿美元，公允价值为7.3751亿美元；2022年12月31日，摊余成本为8.614亿美元，公允价值为7.3047亿美元[31][32] - 2023年3月31日和2022年12月31日，38只市政债券成本1440万美元，公允价值分别为1250万和1220万美元，用于向纽约联邦储备银行流动性借款质押；17只和22只市政债券成本分别为420万和660万美元，公允价值分别为380万和560万美元，用于客户存款超额部分质押[33] - 2023年3月31日，未记录信用损失准备的证券中，不足12个月未实现损失的公允价值为683.5万美元，损失16.2万美元；12个月及以上的公允价值为5687.4万美元，损失1145.6万美元[34] - 2022年12月31日，未记录信用损失准备的证券中，不足12个月未实现损失的公允价值为2104.1万美元，损失169.9万美元；12个月及以上的公允价值为4482万美元，损失1149.4万美元[34] - 2023年3月31日，投资组合中“未实现损失不足12个月”类别有23只证券，“未实现损失12个月及以上”类别有159只证券[36] - 2023年第一季度和2022年第一季度，公司未出售任何债务证券[39] - 2023年3月31日和2022年12月31日，权益证券均为22368股联邦住房贷款抵押公司普通股；2023年第一季度和2022年第一季度，权益证券未实现收益分别为1000美元和未实现损失1000美元[40] - 截至2023年3月31日，按公允价值计量的债务证券总额为7374.2万美元，权益证券为9万美元，利率互换为22.3万美元[99] - 截至2022年12月31日，按公允价值计量的证券公允价值为7304.7万美元，其中一级资产8000美元，二级资产7303.9万美元[100] 贷款相关数据 - 2023年3月31日和2022年12月31日，贷款应计利息均为240万美元，不计入信用损失估计[22] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，总贷款分别为5.77238亿美元和5.76709亿美元，净应收贷款分别为5.74408亿美元和5.73537亿美元[41] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，分别有1.5亿美元和1.474亿美元的房地产贷款作为联邦住房贷款银行预付款的抵押品[42] - 2023年第一季度，贷款信用损失准备金从706.5万美元降至670.8万美元[52] - 截至2023年3月31日，商业建设贷款为2060万美元[52] - 2023年第一季度，未偿还贷款承诺的信用损失准备金为63.3万美元[57] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，非应计贷款总额分别为277.1万美元和293.1万美元[57] - 2023年第一季度非应计贷款无利息收入确认，2022年同期为4000美元[58] - 2022年第一季度，贷款损失准备金从611.8万美元增至650万美元[54] - 截至2022年12月31日，贷款损失准备金为706.5万美元[55] - 截至2023年3月31日，贷款应收总额为5.77238亿美元，其中逾期贷款287.2万美元，当前贷款5.74366亿美元；截至2022年12月31日，贷款应收总额为5.76709亿美元，其中逾期贷款412.6万美元，当前贷款5.72583亿美元[60] - 截至2023年3月31日，抵押依赖贷款总额为16.4万美元，无相关备抵记录[63][64] - 截至2022年12月31日，无相关备抵记录的减值贷款总额为16.7万美元；截至2022年3月31日的三个月，无相关备抵记录的减值贷款平均记录投资为724.6万美元，确认利息收入4000美元[66] - 截至2023年3月31日，住宅一至四户贷款中，合格贷款1.74257亿美元，次级贷款199万美元；房屋净值贷款中，合格贷款5115万美元，次级贷款59.8万美元等[71] - 截至2022年12月31日，房地产贷款中，合格/正常执行贷款5.56453亿美元，关注类贷款438.4万美元，次级贷款1586.2万美元，损失类贷款10000美元[73] - 2023年第一季度，商业房地产贷款有493.5万美元进行了修改，占该类融资应收款的1.50%；商业贷款有111.4万美元进行了修改，占该类融资应收款的5.80%[76] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，止赎房地产均为9.5万美元，包含在合并财务状况表的其他资产中[77] - 截至2023年3月31日，正在进行正式止赎程序的住宅房地产抵押消费贷款记录投资为210万美元；截至2022年12月31日为180万美元[78] - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司承诺授信的信用损失准备金分别为63.3万美元和0美元[82] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司承诺发放贷款的合同金额分别为2816.4万美元和2633.4万美元，未使用的信贷额度承诺分别为7752.5万美元和7484.8万美元[83] - 2023年3月31日，贷款应收款净额账面价值为5.74408亿美元，公允价值为5.34047亿美元[110] - 2022年12月31日，贷款应收款净额账面价值为5.73537亿美元，公允价值为5.46278亿美元[111] 股权相关数据 - 截至2023年3月31日，2006年股票期权计划下有58,857份期权未行使，行使价格为14.38美元，剩余合约期限3.6年；2022年同期有64,548份，剩余合约期限4.6年[88] - 2023年第一季度，2012年股权奖励计划下授予了8282份受限股票奖励，2022年同期为27,132份；截至2023年3月31日未归属股份为25,029份，2022年同期为56,627份[90] - 截至2023年3月31日，2012年股权奖励计划下有20,000份股票期权未行使，行使价格为14.38美元，剩余合约期限3.6年；2022年同期剩余合约期限4.6年[91] - 截至2023年3月31日，员工持股计划（ESOP）贷款余额为140万美元，未分配股份公允价值为100万美元；2023年和2022年第一季度ESOP薪酬费用分别为2.2万美元和3万美元[92] - 截至2023年3月31日，公司有88,741份已分配股份和95,219份未分配股份；2022年同期分别为90,135份和103,154份[92] - 截至2023年3月31日，公司现有股票回购计划剩余30626股待回购[111] - 2023年第一季度，公司从库存股转出8282股用于激励计划，平均成本9.39美元/股[111] - 2023年第一季度，因没收有15385股转回库存股，平均成本9.39美元/股[111] - 2023年第一季度，公司为员工缴纳工资税回购4764股，平均成本11.63美元/股[111] 其他资产相关数据 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，抵押服务权公允价值分别为20.6万美元和20.9万美元，均为三级资产[108] 行业事件影响 - 金融机构倒闭事件或对公司业务和普通股市场价格产生不利影响[173] - 硅谷银行、签名银行和第一共和银行短期大规模存款提取致其倒闭，降低了储户、交易对手和投资者对银行的信心[173] - 金融服务行业近期事件导致资本市场银行股票和其他证券估值下降、波动加剧[173] - 快速上升的利率环境使银行持有的长期证券和贷款出现未实现损失，增加存款竞争，可能加大衰退风险[173] - 近期事件可能对公司业务或财务状况产生重大不利影响，包括潜在流动性压力、净息差收窄和信贷损失增加[173] - 近期事件已并可能继续对公司普通股市场价格和波动性产生不利影响[174] - 近期事件可能导致银行相关法律法规变化或监管限制，包括更高的资本要求[174] - 解决近期银行倒闭问题的成本可能促使联邦存款保险公司（FDIC）提高保费或征收额外特别评估费[174]