贷款组合构成 - 贷款组合总额为5.266亿美元，其中商业房地产贷款占比48.9%，达2.573亿美元[54] - 商业房地产贷款中，多户公寓综合体抵押贷款占比50.8%，达1.307亿美元[54] - 建筑贷款总额为2890万美元，占贷款组合的5.5%[59] - 一到四户住宅抵押贷款（含住宅建筑贷款）总额为1.507亿美元，占贷款组合的28.6%[62] - 房屋净值贷款和信贷额度总额为4760万美元，占贷款组合总额的9.0%[74] - 商业贷款总额为4080万美元，占贷款组合总额的7.7%[77] - 消费贷款总额为140万美元，占贷款组合总额不到1%[80] - 大额贷款总额为900万美元，占一到四户住宅抵押贷款组合的5.9%[66] - 非自住的一到四户住宅投资性贷款总额为820万美元，占该类别贷款组合的5.4%[67] - 贷款组合中，超过15年到期的长期贷款总额为1.197亿美元[50] 贷款发放与销售活动 - 2020年贷款发放总额为1.885亿美元，较2019年的1.692亿美元有所增长[52] - 2020年贷款发放包括2690万美元的薪酬保护计划贷款，由SBA 100%担保[53] - 2020年公司出售1850万美元长期固定利率住宅抵押贷款以管理利率风险[53] - 已售出的商业房地产和商业贷款参与权分别为980万美元和35.1万美元[82] - 已购买的商业房地产和商业贷款参与权分别为1210万美元和32.1万美元[82] 薪酬保护计划（PPP）贷款 - 薪资保护计划（PPP）贷款总额为2690万美元，其中1840万美元由银行直接发放，850万美元通过合作伙伴间接发放[78] - 与PPP贷款处理相关的净费用约为24.7万美元[78] 贷款审批与风险管理 - 房屋净值贷款或由房地产担保的消费贷款超过2.5万美元，以及所有一至四户住宅抵押贷款最高至51.04万美元，需由内部住宅贷款委员会批准[83] - 商业贷款对单一债务人的总信贷额度超过100万美元至300万美元，需要董事会贷款委员会多数批准[84] - 房屋净值贷款组合中，公司不持有第一抵押权的贷款占未偿还本金的19.0%[75] 贷款损失准备金 - 贷款损失准备金总额从2019年的426.7万美元增至2020年的585.7万美元，增幅为37.3%[105] - 商业地产贷款的贷款损失准备金分配额从2019年的268.2万美元增至2020年的405.2万美元，占准备金总额的69.2%[105][106] - 2020年贷款损失准备金中未分配部分为15万美元，占总额的2.6%，低于2019年的3.0%[105] - 2020年商业贷款占贷款总额的比例从2019年的5.6%上升至7.7%[105] - 2020年公司调整了某些定性因素以考虑COVID-19对经济状况和借款人还款能力的影响[100] - 公司预计与COVID-19相关的贷款修改数量和金额在2021年将继续减少[95] 投资组合 - 公司所有投资均分类为“可供出售”，并按公允价值报告[111] - 公司投资组合主要包括抵押贷款义务、抵押支持证券、资产支持证券、美国政府机构债券和市政债券[111] - 2020年公司收回前期投资证券减值准备7.3万美元，2019年收回5.4万美元[116] - 截至2020年12月31日，两项私人标签资产支持证券被分类，总公允价值为14.7万美元[116] - 银行拥有的人寿保险（BOLI）资产价值在2020年12月31日和2019年12月31日分别为2250万美元和2200万美元[117] 存款 - 通过CDARS计划获得的存款在2020年12月31日和2019年12月31日分别为660万美元和910万美元[122] - 截至2020年12月31日，公司定期存款总额为1.59326亿美元，较2019年的1.70518亿美元下降[125] - 2020年12月31日剩余期限不足一年的定期存款金额为1.061亿美元，而2019年为9010万美元[125] - 截至2020年12月31日，超过FDIC保险限额25万美元的未保险存款为8940万美元[126] - 2020年12月31日余额在25万美元或以上的定期存款总额为2823.6万美元，并按不同到期期限分布[126] 借款与资本 - 2020年12月31日和2019年12月31日，公司从FHLBNY获得的长期借款分别为2980万美元和3470万美元[126] - 联邦法规要求联邦储蓄银行满足最低资本标准，包括普通股权一级资本（CET1）比率至少为风险加权资产的4.5%[145] - 为被视为资本充足，银行必须拥有6.5%的CET1比率、8%的一级资本比率、10%的总风险基础资本比率和5%的杠杆比率[145] - 资本保护缓冲要求为风险加权资产的2.5%[151] - 资产低于100亿美元的机构，最低社区银行杠杆比率（一级资本/平均总资产）设定为9%[152] - 根据CARES法案，社区银行杠杆比率在2020年临时降至8%，2021年过渡至8.5%，之后恢复至9%[154] - 资本充足率分类：资本充足（杠杆资本≥4%，一级普通股风险资本≥4.5%，一级风险资本≥6%，总风险资本≥8%）[158] - 资本充足率分类：资本良好（杠杆资本≥5%，一级普通股风险资本≥6.5%，一级风险资本≥8%，总风险资本≥10%，或2020年社区银行杠杆比率≥8%）[158] - 对单一借款人的贷款限额为未受损资本和盈余的15%，若有适销抵押品可额外增加10%[161] 监管规定与政策 - 资产低于100亿美元的银行可豁免对投资组合中特定合格住宅抵押贷款的还款能力要求[146] - 资产低于100亿美元的机构可选择社区银行杠杆比率，该比率设定在8%至10%之间，以替代一般风险资本要求[146] - 将18个月检查周期的资格门槛从10亿美元资产提高到30亿美元资产[146] - 将小型银行控股公司政策声明的资产门槛从10亿美元提高到30亿美元[146] - 资产低于30亿美元的储贷控股公司豁免资本要求[195] - 联邦住房贷款银行成员需持有资本金股份[186] - 存款保险基金最低目标比率从1.15%提高至1.35%[181] - FDIC存款保险评估率范围为1.5至30个基点[178] - 社区银行杠杆率暂时降低至8%[188] - 美联储将存款准备金率要求降至0%[187] - 对大型银行（资产≥100亿美元）的附加费已于2018年12月28日结束征收[182] - 小型银行（资产<100亿美元）在储备比率≥1.38%时获得评估抵免[182] - CARES法案提供超过2万亿美元经济刺激[184] - 公司获得FDIC保险评估抵免额120,368美元[181] 公司治理与股东事项 - Lake Shore, MHC 获成员批准放弃接收季度现金股息，每股最高0.54美元，总计涵盖截至2021年9月30日的四个季度[197] - Lake Shore, MHC 收到美联储费城银行不反对其放弃接收股息的通知，有效期至2022年2月3日止的十二个月内[197] - 若发生转换交易，少数股东所持普通股将按确保其持股比例不变的交换比率转换为新控股公司股份[198] - 根据《多德-弗兰克法案》，在Lake Shore, MHC转换为股份制时，少数股东不会因MHC放弃的股息而被稀释[198] - 根据证券法Rule 144，关联方每三个月可在公开市场出售不超过Lake Shore Bancorp已发行股份1%或前四周平均周交易量的股票[203] - Lake Shore Bancorp, Inc.的首席执行官和首席财务官需认证其提交给美国证券交易委员会的季报和年报不包含重大事实虚假陈述[204] 人力资源 - 截至2020年12月31日，公司拥有111名全职员工和7名兼职员工，其中20.8%的员工在职时间超过15年[131]