首次公开发行(IPO)与融资活动 - 首次公开发行(IPO)完成3000万个单位，每个单位10.00美元，总融资3亿美元[144] - 承销商部分行使超额配售权，额外发行297.5万个单位，融资2975万美元[144] - 保荐人购买625万个IPO私募认股权证，总价625万美元[145] - 超额配售时，保荐人额外购买59.5万个私募认股权证，融资59.5万美元[145] - 12家锚定投资者购买2954万个单位，占IPO发行单位的98.5%[147] - 锚定投资者获分配162.5万股创始人股份，总公允价值估计为968万美元，每股5.96美元[148] - IPO及私募认股权证销售净收益中，3亿美元存入信托账户[150] - 超额配售净收益中，2975万美元存入信托账户[150] 交易成本与费用 - 交易总成本为2665.8313万美元，包括459.5万美元承销佣金、1154.125万美元递延承销佣金、968.0125万美元创始人股份超额公允价值及84.1938万美元其他发行成本[149] - 公司向承销商支付的公开发行单位折扣为2.0%，即4,595,000美元，并需在完成初始业务合并后支付总计11,541,250美元的递延承销折扣[193] - 与首次公开募股相关的交易成本总计26,658,313美元，包括4,595,000美元承销佣金、11,541,250美元递延承销佣金、9,680,125美元创始人股份超额公允价值及其他发行成本841,938美元[196] - 分配给锚定投资者的1,625,000股创始人股份的公允价值估计约为968万美元，即每股5.96美元，其超额价值被确认为发行成本[197] 业务合并与对价安排 - 与Intuitive Machines的拟议业务合并对价价值约为7亿美元[158] - 公司收到由适用直觉机器成员持有的1000万份盈利支付单位，其归属条件包括：若在盈利支付期内获得NASA的OMES III合同，将归属250万份；若同时满足前项且新股成交量加权平均收盘价≥15美元，将归属500万份；若未获合同但股价≥15美元，将归属750万份；若股价≥17.5美元，将归属250万份[159] 税务相关协议与负债 - 若所有税务应收协议持有者交换其全部运营公司普通单位，假设股价10美元且满足特定条件，公司将确认约1.692亿美元递延税资产及约1.472亿美元税务应收协议负债[169] - 若公司立即终止税务应收协议且假设股价10美元，预计需支付约9970万美元以清偿总负债[170] - 根据税务应收协议，公司将向持有者支付其实现的现金节税金额的85%[166] 后续融资与投资协议 - 公司于2022年9月16日签订A轮投资协议，将发行2.6万股10%累积可转换优先股及可购买54.1667万股新A类普通股的认股权证，行权价15美元[165] - 公司签订股权融资协议，可向CFPI销售新发行A类普通股，总额上限为5000万美元或交易所上限[171] - 公司与Kingstown签订远期购买协议，可购买最多5,000,000股A类普通股，每股10.00美元，总金额最高达50,000,000美元[203] - 远期购买协议因无净现金结算功能且以实物股票交割，被分类为权益工具[204] - 公司签订A系列购买协议，A系列投资者同意购买总计26.0百万美元的A系列优先股和优先投资者认股权证[205] - A系列优先股可转换为新Intuitive Machines公司A类普通股，初始转换价格为每股12.00美元[205] - 优先投资者认股权证可购买541,667股新Intuitive Machines公司A类普通股，初始行权价为每股15.00美元[205] - A系列优先股根据ASC 480-10-S99-3A分类为临时权益[206] - 优先投资者认股权证将按公允价值初始计量，剩余金额分配至A系列优先股[206] 财务状况与流动性 - 截至2022年9月30日，公司现金为19442美元，营运资金赤字为199.5115万美元[174] - 截至2022年9月30日，营运资本票据项下有12.5万美元未偿还本金[177] - 公司信托账户外持有的现金为19,442美元，不足以支持公司在未完成初始业务合并的情况下运营至少12个月[179] - 公司必须在2023年9月24日前完成拟议业务合并或另一项初始业务合并，否则将面临强制清算，这对其持续经营能力构成重大疑虑[181] 期间经营业绩（亏损与成本） - 截至2022年9月30日的三个月，公司净亏损520,888美元，主要由2,011,943美元的形成和运营成本构成，部分被信托账户利息收入1,491,055美元抵消[184] - 截至2022年9月30日的九个月，公司净亏损950,023美元，主要由2,936,836美元的形成和运营成本构成，部分被信托账户利息收入1,986,813美元抵消[185] 关联方交易与支持 - 赞助方关联实体Kingstown 1740同意不赎回其持有的290万股A类普通股[173] - 赞助方同意提供最高100万美元的营运资本贷款，并可选择将其转换为认股权证，每份1美元，行权价11.5美元[175][177] - 公司每月向赞助商关联方支付15,000美元用于办公空间、公用事业及行政支持服务，每月向首席幕僚长支付12,500美元服务费[189][194] - 截至2022年9月30日，公司首席幕僚长的应计服务费为37,500美元[194] 注册义务与协议 - 根据注册权协议，若1,500,000美元营运资金贷款转换为认股权证，公司有义务注册最多21,588,750股A类普通股和8,345,000份认股权证[190] 会计政策与公司状态 - 公司认为通货膨胀在报告期内未对其业务、收入或经营业绩产生重大影响[207] - 公司是“新兴成长公司”，可利用JOBS法案规定的多项报告豁免[208] - 公司选择不退出延长过渡期，其财务报告采用的会计准则可能与其它上市公司不同[210]