财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司总资产分别为27,481,223美元和116,795,605美元[12] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司总负债分别为2,266,020美元和1,306,328美元[12] - 2023年和2022年上半年，投资于信托账户的利息收入分别为1,063,043美元和172,727美元[13] - 2023年和2022年上半年，公司净损益分别为476,143美元和 - 202,966美元[13] - 2023年和2022年上半年，经营活动提供（使用）的净现金分别为517,858美元和 - 198,414美元[15] - 2023年和2022年上半年，融资活动提供（使用）的净现金分别为 - 89,830,217美元和350,000美元[15] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，A类普通股可能赎回的股份分别为2,589,567股和11,500,000股，赎回价值分别为每股10.58美元和10.15美元[12] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司资本赤字分别为 - 2,189,660美元和 - 1,202,761美元[12] - 截至2023年6月30日，公司现金约3.5万美元，累计亏损219万美元，需额外资金以满足业务合并的流动性需求[33] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，关联方余额分别为214万美元和119万美元[77] - 2023年6月30日，信托账户持有的货币市场基金公允价值为2740.4863万美元，私募认股权证负债公允价值为2.4339万美元[83] - 2023年6月30日和2022年12月31日，三级公允价值计量输入的波动率均为50%，无风险利率分别为4.1293%和4.00%，股息收益率均为0.00%[85] - 2023年上半年净利润为476,143美元，2022年同期净亏损为202,966美元；2023年第二季度净利润为162,948美元，2022年同期净利润为42,693美元[93] - 2023年上半年扣除利息后净亏损为586,900美元，2022年同期为375,693美元；2023年第二季度扣除利息后净亏损为155,054美元，2022年同期为120,648美元[93] - 可能赎回的A类普通股基本和摊薄每股净利润：2023年上半年为0.22美元，2022年同期为 - 0.01美元；2023年第二季度为0.19美元，2022年同期为0.01美元[93] - 不可赎回的A类和B类普通股基本和摊薄每股净亏损：2023年上半年为 - 0.19美元，2022年同期为 - 0.03美元；2023年第二季度为 - 0.10美元，2022年同期为 - 0.01美元[93] 信托账户资金情况 - 2021年2月19日，公司公开发行初始阶段结束，1亿美元存入信托账户[20] - 2021年3月3日，公开发行第二阶段结束，额外1500万美元存入信托账户[21] - 2023年2月19日首次延期时，891.0433万可能被赎回的A类普通股被赎回，约9100万美元从信托账户投资中取出[89] - 截至2023年6月30日，保荐人根据第六份本票向信托账户存入40万美元[72] - 2023年7月，公司从第六份本票中提取了剩余的8万美元[94] 业务合并相关规定 - 首次业务合并需与一家或多家经营业务或资产进行，其公允价值至少为信托账户净资产的80%（不包括信托账户应计收入的应付税款）[25] - 若公司未能在公开发行结束后24个月内完成首次业务合并，将进行清算和解散，赎回公众股份，每股赎回价格为信托账户存款总额（含利息，扣除应付税款和最高10万美元的清算费用）除以当时流通的公众股份数量[27] - 公司需在2023年8月19日前完成首次业务合并，否则将进行强制清算和解散，除非第二次延期提案获得批准[34] - 2023年2月9日，公司股东大会批准将业务合并日期从2023年2月19日延长至2023年8月19日[30] - 2023年7月26日，公司提交DEF 14A文件，计划召开特别股东大会，考虑将完成业务合并的日期延长至2024年8月19日[95] - 2023年8月7日，Holisto通知公司终止拟议的合并协议，该终止于8月8日生效[96][97] 股份发行与分类 - 公开发行中出售的1150万股A类普通股均包含赎回特征，公司将其分类为可能赎回的股份[45] - 公司将公开发行单位中发行的公开认股权证分类为权益证券，将私人认股权证分类为衍生负债[52][53] - 首次公开募股中公司发行并出售1150万单位，每单位10美元；私募中，保荐人和承销商代表分别购买352,857和27,143单位，每单位10美元[60] - 首次公开募股和私募中，公司分别发行并出售1150万和38万A类普通股，总对价分别为1.15亿美元和380万美元[88] - 2020年11月20日，公司向保荐人全资子公司发行287.5万B类普通股，总对价2.5万美元[90] - 公司有权发行最多500万股面值为0.0001美元的优先股，截至2023年6月30日，无已发行和流通的优先股[92] - B类普通股在业务合并日自动按1:1转换为不可赎回的A类普通股，在首次业务合并完成前，B类普通股拥有选举或罢免董事的唯一投票权[91] 费用相关 - 公司支付承销佣金为公开募股总收益的2.0%，即230万美元[64] - 公司需在完成首次业务合并时支付额外费用，为公开募股总收益的3.5%，即402.5万美元[78] 金融风险与资金存放 - 金融工具可能使公司面临信用风险集中，现金账户有时可能超过联邦存款保险限额25万美元，截至2023年6月30日，公司未在这些账户上遭受任何损失[50] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物存于硅谷银行账户，信托账户投资于高盛货币市场基金[51] - 公司首次公开募股和私募所得净收益将投资于符合特定条件的货币市场基金，投资仅为美国政府直接国债，短期投资无重大利率风险[120] 财务报表编制原则 - 公司按照美国公认会计原则编制财务报表，并遵循美国证券交易委员会的规则和条例[40]