公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司总资产分别为26.37153亿美元和29.06919亿美元，总负债分别为23.76585亿美元和26.59881亿美元，股东权益分别为2.60568亿美元和2.47038亿美元[12] - 2023年第一季度净收入为1200.4万美元，2022年同期为600万美元；基本和摊薄后每股收益均为0.35美元，2022年同期为0.18美元[140] - 2023年第一季度所得税费用为297.5万美元，2022年同期为139.1万美元；法定联邦税率为21% [142] - 2023年3月31日净递延所得税资产为847.1万美元，2022年12月31日为971.2万美元[143] - 2023年第一季度净收入为1200万美元，2022年同期为600万美元；摊薄后每股净收入为0.35美元，2022年同期为0.18美元[165] - 2023年3月31日，公司总资产26.4亿美元，总贷款12.2亿美元，总存款23.3亿美元，股东权益2.606亿美元；第一季度净收入1200万美元，2022年同期为600万美元[160] - 截至2023年3月31日，总资产为26.4亿美元，较2022年12月31日减少2.698亿美元，主要因存款减少2.842亿美元[185] 利息与非利息收支关键指标变化 - 2023年和2022年第一季度，公司总利息收入分别为2726.6万美元和1314.3万美元，总利息支出分别为465万美元和47.8万美元，净利息收入分别为2261.6万美元和1266.5万美元[14] - 2023年和2022年第一季度，公司非利息收入分别为452.8万美元和496.5万美元，非利息支出分别为1216.5万美元和1173.9万美元[14] - 2023年第一季度净利息收入为2260万美元，2022年同期为1270万美元，增加1000万美元，其中140万美元来自平均生息资产和付息负债的规模变化，860万美元来自利率变化[166][168][169] - 2023年第一季度贷款销售收益降至1.1万美元，2022年同期为30.8万美元；信贷损失拨备为0，2022年同期为收益150万美元；净贷款回收为3.3万美元，2022年同期为22.7万美元[166][167] - 2023年第一季度资金成本升至1.07%，2022年同期为0.11%；资产收益率从2022年第一季度的1.92%提升至4.15%；净息差从2022年第一季度的1.85%提升至3.44%[170][171] - 投资组合平均余额从2022年第一季度的5.727亿美元增至2023年第一季度的8.987亿美元，增长3.26亿美元，带来额外利息收入160万美元[169] - 2023年第一季度非利息收入为450万美元，2022年同期为500万美元，其中抵押贷款净收益较2022年同期减少29.7万美元，存款账户服务收费减少21.7万美元，信托费减少5.5万美元，ATM和借记卡手续费增加6.3万美元[180][181] - 2023年第一季度非利息支出增至1220万美元，较2022年同期增加42.6万美元，其中薪资和福利增加40.9万美元，法律和专业费用增加15.4万美元，FDIC评估成本增加15万美元，其他非利息支出减少34万美元[182][183] 现金流关键指标变化 - 2023年和2022年第一季度，公司经营活动产生的净现金分别为1272.9万美元和615.5万美元，投资活动产生的净现金分别为 - 6016.6万美元和 - 4860.1万美元，融资活动产生的净现金分别为 - 28699.5万美元和159.8万美元[20] - 2023年和2022年第一季度，公司支付的利息分别为430.7万美元和48.1万美元[22] 公司业务结构与运营情况 - 公司旗下银行Macatawa Bank是密歇根州特许银行，在密歇根州的肯特县、渥太华县和阿勒根县北部运营26家全服务分行[25] - 公司最大的收入来源是利息收入，主要根据贷款和投资合同的合同条款按应计制确认[72] - 公司大部分非利息收入来自存款相关服务手续费、抵押贷款销售收益、信托费以及借记卡和信用卡交换收入[73] - 公司按《会计准则汇编第606号——客户合同收入》记录与客户合同的收入，本期未确认因以前期间履行的履约义务而产生的收入[68] 公司融资与借款情况 - 2023年3月，美国三家大型金融机构倒闭，美联储为此创建了银行定期融资计划，公司截至2023年3月31日未使用该计划借款，有6.422亿美元未使用借款额度，该计划将于2024年3月11日到期[26][27] - 截至2023年3月31日，公司联邦基金出售和隔夜余额为3.913亿美元，借款能力为9.51亿美元，其中联邦住房贷款银行未使用额度为2.423亿美元，代理行可用联邦基金工具为6500万美元，美联储贴现窗口可用额度为150万美元，美联储银行定期融资计划额度为6.422亿美元[28] - 2023年3月31日和2022年12月31日，联邦住房贷款银行的预付款均为30000千美元，其中单一到期固定利率预付款为10000千美元，可回售预付款为20000千美元，加权平均利率分别为2.63%和1.81%[137] - 截至2023年3月31日，联邦住房贷款银行预付款的预定还款计划为2024年还款30000千美元[139] - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司在美联储银行无未偿还借款，未使用借款额度分别约为1500千美元和5500千美元[139] - 截至2023年3月31日，公司在银行定期融资计划下无预付款，未使用借款额度为642200千美元，该计划于2024年3月11日到期[139] - 2023年3月31日，公司无联邦储备银行新借贷计划的预付款项，该计划未使用借款额度为6.422亿美元，计划于2024年3月11日到期[161] - 2023年3月31日，公司联邦基金销售和隔夜余额为3.913亿美元，总额外借款能力为9.51亿美元；未保险存款约9.627亿美元，占总存款41%，流动性来源超过未保险存款余额3亿美元以上[162] 公司证券相关情况 - 2023年3月31日，可供出售证券的摊销成本为5.59283亿美元，公允价值为5.25959亿美元；持有至到期证券的摊销成本为3.48387亿美元，公允价值为3.35559亿美元[81] - 2022年12月31日，可供出售证券的摊销成本为5.39318亿美元，公允价值为4.99257亿美元；持有至到期证券的摊销成本为3.48765亿美元，公允价值为3.3265亿美元[81] - 2022年1月1日，公司将十只摊销成本为1.235亿美元的美国国债证券从可供出售重新分类为持有至到期，转移日这些证券的未实现净收益为11.3万美元[83] - 2023年3月31日，持有至到期证券摊余成本为3.48387亿美元，公允价值为3.35559亿美元；可供出售证券摊余成本为5.59283亿美元，公允价值为5.25959亿美元[84] - 2023年3月31日，413项可供出售证券公允价值总计4.464亿美元，未实现损失总计3380万美元；66项持有至到期证券公允价值总计3.163亿美元，未实现损失总计1340万美元[86] - 2023年3月31日和2022年12月31日，分别有账面价值约360万美元和350万美元的证券被质押[88] - 可供出售债务证券净未实现损失从2022年12月31日的4010万美元降至2023年3月31日的3370万美元，减少670万美元；持有至到期证券净未实现损失从2022年12月31日的1610万美元降至2023年3月31日的1280万美元，减少330万美元[189] - 2023年3月31日可供出售债务证券为5.26亿美元，较2022年12月31日的4.993亿美元增加；持有至到期证券为3.484亿美元，较2022年12月31日的3.488亿美元略有减少[187] 公司贷款相关情况 - 2023年3月31日和2022年12月31日，贷款总额分别为12.20939亿美元和11.77748亿美元，贷款损失准备分别为1679.4万美元和1528.5万美元[89] - 2023年3月31日和2022年12月31日，贷款递延费用均为130万美元，贷款递延成本均为140万美元[89] - 截至2023年3月31日的三个月，贷款损失准备期初余额为1528.5万美元，期末余额为1679.4万美元[91] - 截至2023年3月31日的三个月，总贷款冲销额为2.1万美元[92] - 2023年3月31日，抵押依赖贷款的摊余成本为33.3万美元，分配的贷款损失准备为6000美元[95] - 2022年12月31日，单独评估减值的贷款损失准备为29.5万美元，集体评估减值的贷款损失准备为1499万美元[95] - 2022年12月31日，单独评估减值的贷款余额为700.7万美元，集体评估减值的贷款余额为11.70741亿美元[95] - 截至2022年12月31日，无相关拨备记录的贷款未偿还本金余额为3309000美元，有拨备记录的贷款未偿还本金余额为3698000美元，总计7007000美元[96] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，非应计贷款总额分别为75000美元和78000美元[97] - 截至2023年3月31日，逾期贷款30 - 90天金额为203000美元，超过90天金额为74000美元，总计277000美元；截至2022年12月31日，对应金额分别为95000美元、77000美元和172000美元[99] - 截至2023年3月31日，商业和工业贷款修改数量为3笔，记录余额309000美元，占比0.07%；商业房地产贷款修改数量3笔，记录余额509000美元，占比0.09%；消费者贷款修改数量32笔，记录余额2847000美元，占比1.39%；总计修改数量38笔，记录余额3665000美元，占比0.30%[102] - 截至2023年3月31日，修改前非应计状态转为应计的金额为0，修改时为应计状态的金额为3665000美元，连续六个月还款后升级为应计状态的金额为0[104] - 2023年第一季度未对有财务困难的借款人进行贷款修改[104] - 2023年第一季度有财务困难借款人的修改贷款无违约情况，修改后12个月内逾期超90天或转为非应计的贷款余额不重大[105] - 公司将贷款按借款人偿债能力分为风险类别，商业贷款采用八点评级系统，5 - 8级为关注类贷款[107] - 公司对关注类贷款每季度进行行政贷款审查（ALR），分析借款人及担保人的抵押品状况和现金流[107] - 贷款信用等级从高到低依次为优秀、高于平均、良好、可接受风险、勉强可接受、次级，风险逐级递增[107][108][109][110][111] - 截至2022年12月31日，商业贷款总额为979319千美元，其中商业和工业贷款441716千美元[114] - 截至2023年3月31日，商业贷款总额为1016702千美元，其中1 - 3级贷款432858千美元，4级贷款561296千美元[115][116] - 截至2023年3月31日，零售消费贷款总额为204237千美元，其中住宅抵押贷款148676千美元[117] - 截至2022年12月31日，消费贷款总额为198429千美元，其中住宅抵押贷款139148千美元[117] - 2023年第一季度总贷款增加4320万美元[175] - 2023年前三个月贷款总额增至12.2亿美元，较2022年12月31日增加4320万美元，其中商业贷款增加3740万美元，消费贷款减少370万美元，住宅抵押贷款增加950万美元[191] - 2023年前三个月用于投资组合的抵押贷款发放额为1310万美元，较2022年同期的1480万美元减少170万美元；用于出售的住宅抵押贷款发放额为17.9万美元，较2022年同期的1010万美元减少1000万美元[193][194] - 截至2023年3月31日，商业和商业房地产贷款占总贷款组合的83.3%，住宅抵押和消费贷款占16.7%；截至2022年12月31日，这两个比例分别为83.2%和16.8%[198] - 其他消费贷款组合从2022年12月31日的5930万美元降至2023年3月31日的5560万美元，减少370万美元，占比从5.0%降至4.5%[202] 公司公允价值计量相关情况 - 2023年3月31日和2022年12月31日，按公允价值计量的经常性资产分别为532661千美元和507239千美元，经常性负债分别为-5294千美元和-6463千美元[126] - 202