投资利息与收入数据变化 - 2022年投资利息收入为419.95万美元，2021年为265.62万美元[108] - 2022年和2021年总投资收入分别为4199453美元和2656201美元，2022年较2021年增长约58.1%[139] 运营总费用数据变化 - 2022年运营总费用为275.89万美元，2021年为135.48万美元[110] - 2022年和2021年总运营费用分别为2758877美元和1354751美元，2022年较2021年增长约103.7%[139] 净投资收益数据变化 - 2022年净投资收益为144.06万美元，2021年为130.15万美元[114] 净资产相关数据变化 - 2022年净资产增加492.83万美元，2021年增加177.32万美元[115] - 2022年和2021年运营前净资产净增加分别为756606美元和3885748美元，2022年较2021年下降约80.5%[139] - 2022年和2021年运营导致的净资产净增加分别为577737美元和2831050美元，2022年较2021年下降约79.6%[139] - 2022年每股净资产期末值为2.97美元，2021年为2.80美元；2022年总投资回报率为3.57%，2021年为24.07% [190] 现金流数据变化 - 2022年经营活动现金流为-488.83万美元，2021年为-188.61万美元[115] - 2022年融资活动现金流为404.18万美元，2021年为-161.83万美元[115] - 2022年现金净减少84.65万美元，2021年减少350.44万美元[115] - 2022年和2021年运营活动净现金使用分别为4888302美元和1886094美元，2022年较2021年增长约159.2%[142] - 2022年融资活动提供净现金4041795美元，2021年使用净现金1618337美元[142] - 2022年和2021年现金期末余额分别为1089641美元和1936148美元，2022年较2021年下降约43.7%[142] 循环信贷额度情况 - 2022年1月3日公司获得500万美元循环信贷额度，年利率8%[115] - 2022年1月3日公司与Eastman Investment和Lyle A. Berman签订500万美元循环信贷协议，年利率8%，Lyle A. Berman承担一半额度，协议期限至2027年1月3日，2022年12月31日余额为0 [182][183][184] 资本支出承诺情况 - 2022年公司无重大资本支出承诺，预计2023年也无此类支出[117] 资产负债表外安排情况 - 公司无资产负债表外安排[118] 投资估值与公允价值数据变化 - 2022年和2021年无现成公允价值的投资估值分别为16708432美元和13662500美元[129] - 2022年12月31日，公司公允价值层级中归类为第3级的投资余额为16708432美元[130] - 2022年和2021年投资公允价值分别为16708432美元和14098675美元，2022年较2021年增长约18.5%[137] 投资与现金占净资产比例情况 - 截至2022年12月31日，公司总投资成本为1.7359804亿美元，公允价值为1.6708432亿美元，占净资产的91.09%；总现金为108.9641万美元，投资和现金总额成本为1.8449445亿美元，公允价值为1.7798073亿美元，占净资产的97.03%[143] - 截至2021年12月31日，公司总投资成本为1.3933057亿美元，公允价值为1.4098675亿美元，占净资产的105.10%；总现金为193.6148万美元，投资和现金总额成本为1.5869205亿美元，公允价值为1.6034823亿美元，占净资产的119.53%[144] 短期非银行贷款数据变化 - 2022年短期非银行贷款成本为1548.6625万美元，公允价值为1528.5932万美元，占净资产的83.33%；2021年短期非银行贷款成本为1165.575万美元，公允价值为1165万美元，占净资产的86.85%[143][144] - 2022年12月31日投资组合按摊销成本和公允价值计算，短期非银行贷款分别为15,486,625美元（占比89.2%）和15,285,932美元（占比91.5%）[176] - 2021年12月31日投资组合按摊销成本和公允价值计算，短期非银行贷款分别为11,655,750美元（占比83.7%）和11,650,000美元（占比82.6%）[177] - 2022年Level 3投资组合资产短期非银行贷款净未实现折旧为200,693美元，其他权益为600,000美元[179] - 2021年Level 3投资组合资产净未实现增值为0美元[180] - 2022年末Level 3投资组合中短期非银行贷款公允价值为1528.5932万美元，估值所用市场利率为12 - 33%；其他股权为22.25万美元；优先股为120万美元，总计1670.8432万美元[181] 优先股数据变化 - 2022年优先股成本为105万美元，公允价值为120万美元，占净资产的6.55%；2021年优先股成本为105万美元，公允价值为120万美元，占净资产的8.95%[143][144] 其他权益数据变化 - 2022年其他权益成本为82.25万美元，公允价值为22.25万美元，占净资产的1.21%；2021年其他权益成本为81.25万美元，公允价值为81.25万美元，占净资产的6.05%[143][144] 公司注册与业务发展情况 - 公司于2006年1月在明尼苏达州注册成立，2013 - 2019年底为业务发展公司，之后成为向中小企业和高净值个人提供短期专业金融解决方案的公开报告公司[145] 会计与报告准则情况 - 公司按ASC 946进行会计和报告，按ASC 820对投资进行公允价值计量[144][151] 所得税核算情况 - 公司按资产和负债法核算所得税，记录递延所得税资产和负债，考虑资产能否实现并调整估值备抵[160] - 2022年所得税费用为17.8869万美元，其中联邦当期税40.67万美元，州当期税1.8169万美元，联邦递延税 - 24.6万美元；2021年为105.4698万美元[188] - 2022年末递延税资产为20.1万美元，2021年末递延税负债为4.5万美元[188] 投资损益计算与利息收入记录情况 - 公司对投资销售实现的损益采用特定投资法计算，利息收入按权责发生制记录，贷款逾期30天以上或有收款疑虑时停止计息[161][162] 财务报表项目分类调整情况 - 2021年财务报表部分项目分类调整以符合2022年分类，对股东权益和净资产净增加无影响[149] 每股净收益数据变化 - 2022年和2021年基本和摊薄后每股净收益分别为0.11美元和0.59美元，对应净资产运营净增加额为577,737美元和2,831,050美元，加权平均流通普通股数量为5,333,028股和4,795,242股[168] 办公设施租金费用数据变化 - 2022年和2021年办公设施租金费用分别为73,146美元和66,459美元，加权平均折现率均为4.5%，加权平均剩余租赁期限为1年[170] 经营租赁成本相关数据变化 - 2022年和2021年经营租赁成本分别为21,291美元和19,116美元，可变租赁成本为18,325美元和17,613美元，短期租赁成本为33,530美元和29,730美元[171] 普通股发行与流通情况 - 2022年12月31日和2021年12月31日已发行和流通的普通股总数分别为6,185,255股和4,795,739股[172] - 2022年8月9日公司进行1比2.25的反向股票拆分，拆分后公司获授权发行最多111,111,111股资本股票[173] - 2022年8月11日公司完成公开发售1,250,000股普通股，每股4美元，总收益5,000,000美元，净收益约4,041,000美元[174] 公司贷款交易情况 - 公司与Elizabeth Zbikowski的贷款交易，本金25万美元，年利率10%，以27.7778万股公司普通股作抵押，到期日为2023年8月30日[185][186] - 2022年1月26日公司发放250万美元贷款，年利率18%，期限180天[191] 401(k)计划贡献情况 - 2022年和2021年公司对401(k)计划分别贡献1.4063万美元和1.125万美元，匹配比例为员工选择性递延缴款的100%，最高为合格收入的5% [187] 投资每股市场价值与流通股数量情况 - 2022年末投资的每股市场价值为2.73美元，2021年末为2.95美元；2022年末流通股数量为618.5255万股，2021年末为479.5739万股[190] 平均净资产与运营费用比率情况 - 2022年平均净资产为1573.355万美元，2021年为1315.5207万美元；2022年运营费用与平均净资产比率为 - 17.53%，2021年为 - 10.30% [190]