流通股相关 - 截至2023年8月15日，公司有6,185,255股流通普通股[1] - 截至2023年6月30日，公司已发行并流通的普通股为6,185,255股[55] 投资公允价值及占比变化 - 2023年6月30日，公司投资公允价值为16,528,425美元，较2022年12月31日的16,708,432美元略有下降[4] - 2023年6月30日短期非银行贷款成本为15,332,500美元，公允价值为15,240,303美元，占净资产的81.57%[11] - 2023年6月30日优先股成本为1,050,000美元，公允价值为1,200,000美元，占净资产的6.43%[12] - 2023年6月30日普通股成本为159,302美元，公允价值为78,122美元，占净资产的0.42%[12] - 2023年6月30日总投资成本为16,552,481美元，公允价值为16,528,425美元，占净资产的88.47%[12] - 2022年12月31日短期非银行贷款成本为15,486,625美元，公允价值为15,285,932美元，占净资产的85.53%[13] - 2022年12月31日优先股成本为1,050,000美元，公允价值为1,200,000美元，占净资产的6.72%[13] - 2022年12月31日总投资成本为17,359,804美元，公允价值为16,708,432美元，占净资产的93.50%[14] 资产负债及股东权益变化 - 2023年6月30日，公司总资产为18,781,573美元，较2022年12月31日的18,734,790美元有所增加[4] - 2023年6月30日，公司总负债为97,127美元，较2022年12月31日的863,230美元大幅减少[4][5] - 2023年6月30日，公司股东权益（净资产）为18,684,446美元，较2022年12月31日的17,871,560美元有所增加[5] 每股净资产价值变化 - 2023年6月30日，公司普通股每股净资产价值为3.02美元，较2022年12月31日的2.89美元有所上升[5] 投资收入变化 - 2023年第二季度，公司投资收入为907,502美元，较2022年同期的1,236,505美元有所下降[6] - 2023年上半年，公司投资收入为1,771,530美元，较2022年同期的2,236,711美元有所下降[6] - 2023年第二季度和上半年投资收入分别为90.7502万美元和177.153万美元，2022年同期分别为123.6505万美元和223.6711万美元[68] 运营费用变化 - 2023年第二季度，公司运营费用为570,045美元，较2022年同期的502,255美元有所增加[6] - 2023年上半年，公司运营费用为2,461,862美元，较2022年同期的1,048,073美元大幅增加[6] - 2023年第二季度和上半年专业费用分别为28.7325万美元和41.7176万美元，2022年同期分别为19.7591万美元和39.2989万美元[69] - 2023年第二季度和上半年工资费用分别为14.7161万美元和127.76万美元，董事费用分别为3万美元和56.2968万美元；2022年同期工资费用分别为11.4542万美元和31.0984万美元，董事费用分别为8.7073万美元和11.7073万美元[70] 现金流量变化 - 2023年经营活动产生的净现金为11,886美元，2022年为 - 3,381,576美元[10] - 2023年融资活动产生的净现金为0美元，2022年为2,075,000美元[10] - 2023年现金净增加额为11,886美元，2022年为 - 1,306,576美元[10] - 2023年上半年经营活动提供净现金1.1886万美元，2022年上半年经营活动使用净现金338.1576万美元[70] - 截至2023年6月30日，公司现金为110.1527万美元，较2022年12月31日增加1.1886万美元[71] 投资组合类别及行业分布 - 截至2023年6月30日，投资组合按主要类别划分，短期非银行贷款摊余成本1533.25万美元，占比92.6%，公允价值1524.0303万美元，占比92.2%；优先股摊余成本105万美元，占比6.3%，公允价值120万美元，占比7.2%等[39] - 截至2022年12月31日，投资组合按主要类别划分，短期非银行贷款摊余成本1548.6625万美元，占比89.2%，公允价值1528.5932万美元，占比91.5%；优先股摊余成本105万美元，占比6.1%，公允价值120万美元，占比7.2%等[39] - 截至2023年6月30日，投资组合按行业分组，商业服务公允价值701.2891万美元，占比42.4%；消费者行业387.8446万美元，占比23.5%等[39] - 截至2022年12月31日，投资组合按行业分组，商业服务公允价值723.158万美元，占比43.3%；消费者行业438.5028万美元，占比26.2%等[39] Level 3投资组合资产情况 - 2023年上半年，Level 3投资组合资产中，短期非银行贷款净未实现增值10.8496万美元，其他权益60万美元等[41] - 2022年全年，Level 3投资组合资产中，短期非银行贷款净未实现贬值20.0693万美元，其他权益60万美元等[43] 贷款交易及协议 - 2018年8月10日，公司与Elizabeth Zbikowski进行贷款交易，获得25万美元本票，年利率10%，以277778股普通股作抵押[44] - 2022年1月3日，公司与Eastman Investment, Inc.和Lyle A. Berman签订贷款和担保协议，获得500万美元循环信贷额度[45] - 2022年1月3日，公司与贷款人签订500万美元循环信贷协议，年利率8%，期限至2027年1月3日，截至2023年6月30日和2022年12月31日无未偿还余额[48][50] 所得税相关 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司递延所得税资产分别为42.8万美元和20.1万美元[46] - 短期非银行贷款估值使用的不可观察输入利率范围，2023年6月30日为12 - 34%，2022年12月31日为12 - 33%[43][44] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，预付所得税分别为44,600美元和179,300美元；2023年和2022年截至6月30日的三个月内，所得税分别增加25,700美元（有效税率26%）和324,000美元（有效税率29%）[47] 股票激励计划相关 - 2022年股票激励计划授权发行900,000股普通股相关激励，截至2023年6月30日已发行870,000股，剩余30,000股可发行[51] - 2023年上半年授予870,000份股票期权，加权平均行权价格2.11美元，加权平均授予日公允价值1,242,902美元[52] - 2023年上半年公司确认股票期权的股份支付费用为1,460,209美元[53] - 2023年上半年使用布莱克 - 斯科尔斯期权定价模型的加权平均假设：无风险利率3.48%，预期波动率90.00%，预期期限5.0年，预期股息收益率0%[54] - 2023年8月，董事会修订2022年股票激励计划行使条款，允许股票期权持有人以净行使/无现金方式行权，由董事会薪酬委员会酌情限制[81] - 2023年8月，薪酬委员会批准非高管和非董事此前获授股票期权在公司控制权变更时立即加速归属[81] 反向股票拆分及公开发售 - 2022年8月9日，公司进行1比2.25的反向股票拆分，拆分后授权发行最多111,111,111股资本股票[56] - 2022年8月11日，公司完成公开发售125万股普通股，每股4美元，总收益500万美元[73] 办公设施租金费用 - 2023年和2022年截至6月30日六个月的办公设施租金费用分别为40,115美元和35,953美元，2023年6月30日加权平均折现率为4.5%，加权平均剩余租赁期限为一年[59] 投资相关比率 - 2023年上半年总投资回报率为 - 3.81%，投资组合周转率为48.40%，运营费用与平均净资产比率为 - 25.16%，净投资收入与平均净资产比率为 - 7.43%，实现收益与平均净资产比率为 - 6.03%[61] 投资组合规模及赎回还款 - 2023年上半年投资组合为890.05万美元，赎回和还款为914.9194万美元，期末摊销成本净投资为1655.2481万美元[66] - 2022年上半年投资组合为910.358万美元，赎回和还款为797.7898万美元，期末摊销成本净投资为1519.1759万美元[67] 利息费用变化 - 2023年第二季度和上半年利息费用分别为4.3333万美元和7.8万美元，2022年同期分别为4.7794万美元和11.7853万美元[70] 财务报告内部控制情况 - 截至2023年6月30日，公司首席执行官和首席财务官评估认为披露控制和程序无效，原因是2022年12月31日财年10 - K表年报9A项中披露的财务报告内部控制重大缺陷[80] - 本报告期内公司财务报告内部控制无重大变化[81]