财务亏损与准备金情况 - 截至2023年12月31日，公司累计亏损约2.658亿美元[115] - 2022年，公司为Greenstone Holdings的TTK解决方案设立约1250万美元的准备金，2022年核销了Greenstone的全部贷款应收款[121] - 2022年第三季度，公司为Bud & Mary's设立1470万美元的准备金[122] - 截至2023年12月31日，Bud & Mary's的TTK呆账准备金余额为1470万美元，Hannah的为450万美元，Hannah的设施约完成75%建设[123] 现金及等价物情况 - 截至2023年12月31日，公司现金、现金等价物和受限现金约为43万美元，2022年12月31日受限现金为1000万美元[125] 股权出售与收益情况 - 截至2023年4月1日，公司通过ATM计划出售629,710股普通股，平均每股价格27.29美元，总收益1720万美元，净收益1670万美元[126] 融资与债务处理情况 - 2022年3月14日，公司与前贷款人签订证券购买协议，发行高级有担保本票获得6500万美元[133] - 2022年8月18日，公司部分偿还3520万美元及约30万美元其他费用，将剩余的SPA票据交换为3500万美元的Exchange Note [134] - 2023年3月8日，公司支付约1030万美元本金，并将1000万美元本金交换为Convertible Note [135] - 2024年1月25日，公司将未偿还本金和利息合并至Restated Note，发行时本金约1890万美元，转换后剩余本金1500万美元[138] - 2023年10月27日，公司将300万美元本金和约110万美元应计但未付利息交换为购买2809669股普通股的认股权证[289] - 公司将375629股暂存普通股交换为购买375629股普通股的认股权证[289] - 2024年1月25日，公司与GIC修订并重述GIC票据，本金增至100万美元，到期日延至2024年6月30日[291] - 2023年10月27日，新贷款人向公司提供约400万美元的次级有担保本票，年利率10%，到期日为2023年12月31日[292] - 2024年1月25日，公司将次级担保票据和交换票据的未偿本金及利息合并为可转换票据，发行时未偿本金约1890万美元，转换价格降至每股1.46美元，利率从9%提高到10%，违约利率从15%提高到18%[293] 商誉和无形资产减值情况 - 2022年第二季度，公司对商誉和无形资产进行减值测试，确认减值费用6990万美元[146] 客户与营收风险情况 - 2023年，公司前四大客户占总营收的17.4%，客户集中使公司面临风险[147] 供应链风险情况 - 公司依赖有限的供应商，若无法维持供应关系，供应链可能中断，影响财务状况[150] 法律与政策风险情况 - 美国联邦法律规定大麻非法，严格执法可能导致客户无法运营，影响公司产品需求[155] - 2018年前总检察长撤销备忘录，增加了联邦政府对大麻执法的不确定性[156] - 2014年国会通过法案阻止联邦资金干预州医用大麻法，但该条款需每年重新授权[158] 客户许可证风险情况 - 公司业务部分依赖客户获得许可证，无法保证客户能获得、保留或续签必要的许可证[163] 行业金融服务风险情况 - 大麻行业企业难以获得银行服务，且多数法院拒绝给予破产保护，影响公司业务[165] 行业保险保障风险情况 - 美国许多大麻相关企业缺乏足够的保险保障，保险公司可能因合法性问题拒赔[166] 客户财务困难风险情况 - 公司部分客户面临财务困难，可能需要对这些客户的应收账款计提坏账准备[169] 订单转化预期情况 - 公司认为部分积压订单和合格销售渠道将在未来12个月转化为订单，但无法保证成功[173] 高管变动情况 - 公司首席财务官Timothy R. Oakes于2023年1月2日通知，将于2月28日辞职[177] - 公司业务增长和成功依赖关键高管Raymond Chang的持续贡献以及吸引和留住合格人才的能力[177] 净运营亏损结转情况 - 截至2023年12月31日，公司有联邦和州所得税目的的净运营亏损（NOL）结转，约67.5万美元联邦NOL若在2036年前未使用将过期，约1.435亿美元联邦NOL可无限期结转但每年仅能抵消80%应税收入，8230万美元州NOL将于2039年开始过期[192] 第三方服务依赖风险情况 - 公司依赖第三方提供部分服务，可能限制对用户体验质量和服务成本的控制[175] 行业竞争风险情况 - 室内农业行业竞争激烈，公司可能难以与资本和设施更优的公司竞争[178] 知识产权风险情况 - 保护和捍卫知识产权可能对公司业务产生重大不利影响，且无法保证专利申请成功或专利有效[180][181] - 公司可能需要未来签订知识产权许可协议，若无法获得可能损害业务[189] - 第三方可能对公司提出知识产权侵权索赔，公司可能为此承担重大成本和资源转移[191] 税务风险情况 - 公司使用NOL抵消未来应税收入可能受到限制，可能导致未来税务负债增加[192][193] PPP贷款情况 - 公司2020年5月获得约77.9万美元PPP贷款，申请豁免被拒，2022年6月到期日延至2025年5月7日，年利率1.00%，自2022年8月7日起每月还款约2.4万美元[194] 股权结构情况 - 公司高管、董事及其关联方合计实益拥有约52.57%的流通普通股，其中Raymond Chang和I - Tseng Jenny Chan分别实益拥有约49.99% [196] 纳斯达克合规情况 - 2023年4月至8月，公司多次收到纳斯达克通知，因未按时提交报告不符合上市规则，2023年11月28日至2024年1月3日补交所欠报告[200][201][202] - 2023年12月1日，公司因2023年第一季度报告中股东权益为 - 1717万美元，不符合纳斯达克规则5550(b)(1)，2024年1月30日获延期至4月15日恢复合规[203][204] - 2024年3月5日，公司收到纳斯达克通知，连续30个工作日普通股收盘价低于1美元，有180天（至9月3日）恢复合规[205] - 2023年公司多次收到纳斯达克通知，因未及时提交定期报告不符合上市规则，2023年11月28日至2024年1月3日提交了逾期报告[296][297][298][299] - 2023年12月1日，公司因2023年第一季度股东权益为负1717万美元，不符合纳斯达克规则，2024年1月30日获延期至4月15日恢复合规[300][301] - 2024年3月5日，公司收到通知，连续30个工作日普通股出价低于1美元，有180天（至9月3日）恢复合规[302] 认股权证与股权奖励情况 - 截至2024年3月31日，公司有376.5932万份认股权证已发行且流通在外[207] - 公司2022年综合股权奖励计划下，预留1.4865万股普通股用于向员工、董事等发行当前流通的股权奖励[208] 公司身份情况 - 公司作为新兴成长公司，最多可持续五年，若非关联方持有的普通股市值超过7亿美元、年总收入达到10亿美元或三年内发行超过10亿美元非可转换债务，将失去该身份[215] - 公司作为较小报告公司，将保持该身份直至非关联方持有的普通股市值超过2.5亿美元或年收入超过1亿美元且非关联方持有的普通股市值超过7亿美元[216] 报告要求成本情况 - 公司预计在不再是新兴成长公司后，需额外投入管理时间和成本以符合更严格的报告要求[217] 内部控制缺陷情况 - 公司内部财务报告内部控制存在重大缺陷，截至2023年12月31日无效，包括无法及时结账、缺乏技术专长和复杂金融工具会计处理等问题[235][237] 低价股交易风险情况 - 若公司普通股成为低价股（股价低于5美元且未在特定交易所上市），交易将更困难，因有额外披露和适合性要求[250] 诉讼风险情况 - 公司面临诉讼风险，涉及知识产权、数据隐私等多方面，辩护成本可能高昂，保险可能不足[222] 股价波动风险情况 - 公司普通股交易价格可能高度波动，受公司目标达成、业绩波动等多种因素影响[224] 合规成本情况 - 作为上市公司，公司需承担更多法律、会计等费用，增加合规成本，可能影响净利润[227][228] 保险获取风险情况 - 公司难以获得董事和高级职员责任保险，可能影响吸引和留住合格人员[229] 数据隐私与安全风险情况 - 数据隐私和安全问题可能损害公司声誉，导致重大责任，增加成本并影响业务[241][242][243][247] - 公司依赖信息技术系统，系统故障或数据泄露可能影响业务运营[244][245] - 隐私法规不断演变，合规可能增加运营成本或影响业务[248][249] 财务运营预测风险情况 - 公司财务和运营预测存在风险，实际结果可能与预测有重大差异[251] 普通股持有人情况 - 截至2024年3月24日，公司普通股有62名登记持有人[275] 反向股票拆分情况 - 2022年10月18日，公司进行1比10的普通股反向股票拆分；2023年7月5日，进行1比20的普通股反向股票拆分[283] 战略计划成果情况 - 2023年初公司宣布战略计划，成功安装并启动拉斯维加斯和丹佛的客户项目，还签署了几家新客户[284] - 内华达整体医学公司每个垂直农场单元稳定收获9磅A级花卉，每树冠平方英尺约64克，A级花卉产量超90%[284] 办公场地租赁情况 - 公司总部位于密歇根州特洛伊，租赁约15825平方英尺的办公、仓储和轻工业空间，租约2026年到期[269] 股票交易情况 - 公司普通股在纳斯达克资本市场交易，股票代码“AGFY”[275] 纠纷解决情况 - 2023年10月18日，公司与Mack Molding达成协议，解决约824万美元的纠纷，需分别在2023年11月1日和2024年2月15日支付50万美元和25万美元，并按要求购买垂直农场设备，每月支付2.5万美元存储费[294] - 作为协议一部分，公司向Mack发行购买75万股普通股的认股权证，行权价为每股4美元，有效期三年[295] 股权发行情况 - 2024年2月27日，公司与Alexander Capital达成协议，发行276万股普通股和可购买3963684股普通股的预融资认股权证，净收益约220万美元[304] 财务报表编制情况 - 编制合并财务报表需管理层进行估计和假设，包括应收账款回收、股份支付费用估值等[306][307] 收入确认与售价确定情况 - 公司合同包含多种组合，需判断履约义务并分配交易价格，软件按SaaS模式在合同期内确认收入[308][309] - 公司采用成本加成法确定设备和建设服务的单独售价，根据独立服务安排的可观察价格确定服务单独售价[310][312]