公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年和2022年第三季度总收入分别为4.7779亿美元和6.315亿美元，前九个月总收入分别为15.5046亿美元和18.5022亿美元[41] - 2023年前九个月，公司税前亏损214.5万美元，2022年同期盈利1022万美元；2023年前九个月所得税收益为35.8万美元，2022年同期所得税费用为304.6万美元[76][77] - 2023年前三季度联邦法定税率计算的所得税为 -450 美元，占比 -21.0%，2022年同期为 2146 美元，占比 21.0%[78] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，估值备抵余额分别为 61.3 万美元和 55.9 万美元[78] - 2023年第三季度公司营收4780万美元，较2022年同期的6320万美元下降24%[108] - 2023年前三季度公司营收1.55亿美元，较2022年同期的1.85亿美元下降16%[119] - 2023年第三季度公司毛利润1260万美元，毛利率26.3%，较2022年同期的1630万美元和25.8%提高50个基点[112] - 2023年前三季度公司毛利润3970万美元，毛利率25.6%，较2022年同期的4900万美元和26.5%下降90个基点[125] - 2023年第三季度公司SG&A费用1260万美元，占总收入26.4%，2022年同期为1290万美元，占比20.4%[115] - 2023年第三季度其他收入包括利息收入14.8万美元和外汇收益5.5万美元，2022年同期包括利息支出8.5万美元和外汇收益8.5万美元[117] - 2023年第三季度所得税费用2.9万美元，有效税率18.8%，2022年同期为100万美元，有效税率28.3%[118] - 2023年前9个月SG&A费用总计4200万美元，占总收入的27.1%，2022年同期为3880万美元，占比21.0%[130] - 2023年前9个月其他收入/（费用）包括利息收入23.2万美元和外汇损失3.2万美元；2022年同期包括利息费用32.6万美元和外汇收益33.4万美元[131] - 2023年前9个月所得税收益总计35.8万美元，有效税率为16.7%；2022年同期所得税费用为300万美元，有效税率为29.8%[132] - 截至2023年9月30日，公司现金余额为1590万美元，无银行债务，现有信贷额度下借款能力约为2500万美元[134] - 截至2023年9月30日，公司应收账款“销售未结清天数”（DSOs）较2023年6月30日改善1天至55天[135] - 2023年前9个月经营活动提供的现金为1050万美元，2022年同期为770万美元[137] - 2023年前9个月投资活动使用的现金为10万美元，2022年同期为80万美元[138] - 2023年前9个月融资活动使用的现金为150万美元，2022年同期为940万美元[139] - 假设2023年前9个月整体外汇汇率上涨或下跌10%，不会对合并财务报表产生重大影响[147] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年和2022年前九个月，数据与分析服务部门的时间和材料合同收入分别为1.9027亿美元和1.9568亿美元，固定价格合同收入分别为7179万美元和1.191亿美元[41] - 2023年和2022年前九个月，IT人员配备服务部门的时间和材料合同收入分别为12.884亿美元和15.3544亿美元，无固定价格合同收入[41] - 2023年前三季度数据与分析服务收入 2620.6 万美元，IT 人员配置服务收入 1.2884 亿美元，总收入 1.55046 亿美元；2022年同期分别为 3147.8 万美元、1.53544 亿美元和 1.85022 亿美元[88] - 2023年前三季度数据与分析服务毛利率 43.1%，IT 人员配置服务毛利率 22.0%，总毛利率 25.6%；2022年同期分别为 42.8%、23.1%和 26.5%[88] - 2023年前三季度数据与分析服务经营亏损 239.3 万美元，IT 人员配置服务经营收入 522.7 万美元；2022年同期分别为经营收入 261.5 万美元和 1054.2 万美元[88] - 2023年第三季度数据与分析服务和IT人员配置服务分别下降20%和25%[108] - 2023年前三季度数据与分析服务和IT人员配置服务分别下降17%和16%[119] - 2023年前9个月数据与分析服务毛利率为43.1%，高于2022年同期的42.8%；IT人员配置服务毛利率为22.0%，低于2022年同期的23.1%；总毛利率为25.6%，低于2022年同期的26.5%[126][127] - 2023年9月30日金融服务顾问占比从2022年12月31日的53%降至44%，可计费顾问从1307人降至992人[110] - 2023年第三季度永久安置/费用收入约20万美元，2022年同期为50万美元[110] 大客户收入占比情况 - 2023年和2022年第三季度，公司均有一个客户（CGI）收入占比超10%，占比分别为21.1%和23.7%；前九个月该客户占比分别为23.7%和21.3%[41] - 2023年和2022年第三季度，公司前十大客户收入分别占总收入的52%和54%；前九个月分别占54%和53%[42] 商誉与无形资产情况 - 2015年、2017年和2020年收购产生的商誉分别为840万美元、2740万美元和640万美元，2018年对InfoTrellis收购计提970万美元商誉减值[44] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，无形资产净值分别为1369.4万美元和1577.3万美元[47] - 2023年和2022年前三季度，无形资产摊销费用分别为210万美元和240万美元[47] 租赁相关情况 - 截至2023年9月30日，长期和短期租赁负债分别为305.4万美元和131.8万美元，加权平均折现率为4.9%[51] - 2023年和2022年前三季度，租金费用分别为120万美元和130万美元[52] 诉讼相关费用情况 - 2023年第三季度和前九个月，公司因前员工诉讼分别产生专业服务费22.5万美元和120万美元，2023年第二季度记录了310万美元的损失准备金[56] - 2023年第三季度和前三季度，公司因前员工就业相关索赔分别产生 22.5 万美元和 120 万美元专业服务费，2023年第二季度记录 310 万美元损失准备金[96] 股权相关情况 - 2023年前九个月，公司授予19,924个受限股单位和12.5万份股票期权，平均行权价为11.24美元；2022年同期授予13,979个受限股单位和65万份股票期权，加权平均行权价为17美元[62] - 截至2023年9月30日，股票激励计划下有50.5万股普通股可用于授予[62] - 2023年和2022年前九个月，基于股票的薪酬费用分别为250万美元和210万美元[63] - 员工股票购买计划下有60万股普通股可供符合条件的员工购买，购买价格为发行期首日或最后一日普通股公平市场价值较低者的85%[65] - 2023年前九个月，员工股票购买计划下发行17,890股，每股价格8.40美元；2022年同期发行15,765股，每股价格12.63美元[68] - 截至2023年9月30日，员工股票购买计划下有474,675股普通股可供购买[68] - 2023年2月8日，公司宣布董事会授权一项为期两年、最多回购 50 万股普通股的计划，2023年前三季度回购 62361 股，均价 9.15 美元/股[80] - 2023年第三季度和前三季度分别有 147.3 万份和全部股票期权及受限股为反稀释性，被排除在摊薄每股收益计算之外；2022年第三季度和前三季度分别有 64.4 万份和 54.9 万份反稀释性股票期权被排除[83] 信贷协议相关情况 - 信贷协议总承诺金额为5310万美元，包括4000万美元的循环信贷额度和1310万美元的定期贷款额度[69] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，循环信贷额度下未偿还借款为零，可用未使用借款额度分别约为2480万美元和3180万美元；定期贷款未偿还借款分别为零和110万美元[75] 会计政策变更情况 - 2023年1月1日公司采用 ASU 2021 - 08，对财务报表无重大影响[89] 公司业务分部情况 - 公司运营数据与分析服务和 IT 人员配置服务两个报告分部，服务于金融、政府等多个行业[99][100] 业务受经济影响情况 - 2023年前三季度公司业务受经济不确定性影响，IT人员配置服务需求下降[102]