公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，公司总资产为1.65970157亿美元，较2021年12月31日的1.45294372亿美元增长14.23%[8] - 截至2022年3月31日，公司总负债为6204.1035万美元，较2021年12月31日的3071.3783万美元增长102.00%[8] - 2022年第一季度，公司总营收为1942.4335万美元，较2021年同期的699.7627万美元增长177.60%[11] - 2022年第一季度，公司净亏损为1157.0074万美元，较2021年同期的3852.0073万美元收窄70.00%[11] - 2022年第一季度，公司基本及摊薄后每股净亏损为0.16美元，2021年同期为0.87美元[11] - 截至2022年3月31日，公司加权平均流通股数量为7112.9676万股，2021年同期为4426.6478万股[11] - 2022年第一季度，公司股东权益为1.04328167亿美元，较2021年12月31日的1.14745215亿美元下降9.08%[8] - 2020年12月31日普通股数量为7,539,275股，股东权益为7,564,879美元[17] - 2021年3月31日股东权益为30,255,311美元，非控股权益为16,069美元[17] - 2022年第一季度净亏损11,570,074美元，2021年同期为38,520,073美元[19] - 2022年第一季度折旧和摊销为13,804,492美元，2021年同期为1,314,899美元[19] - 2022年第一季度经营活动提供净现金5,865,759美元，2021年同期为1,871,692美元[19] - 2022年第一季度投资活动使用净现金29,661,210美元，2021年同期为21,385,965美元[19] - 2022年第一季度融资活动提供净现金23,484,932美元，2021年同期为21,285,694美元[19] - 2022年第一季度现金及现金等价物净增加337,585美元，期末余额为5,804,858美元[19] - 2022年和2021年第一季度归属普通股股东的净亏损分别为11,335,655美元和38,563,208美元，加权平均普通股股数分别为71,129,676股和44,266,478股，每股亏损分别为0.16美元和0.87美元[80] - 2022年第一季度公司财产和设备新增39,400,349美元，主要包括矿机30,396,241美元、模块化数据中心4,953,347美元和厂房设备1,696,756美元[93] - 2022年和2021年第一季度公司有效税率均为0% [94] - 2022年第一季度，收入成本841万美元，较2021年同期的237万美元增加，主要因加密货币挖矿硬件部署和运营增加导致电力成本上升[130][136] - 2022年第一季度，销售、一般和行政费用648万美元，较2021年同期的288万美元增加，主要因员工数量、设备维修、营销、租赁和货运等费用增加[130][138] - 2022年第一季度，折旧和摊销费用1380万美元，较2021年同期的131万美元增加，主要因新设备采购和递减价值法的应用[130][141] - 2022年第一季度，公司净亏损1134万美元，2021年同期为3856万美元；非GAAP调整后EBITDA为453.5万美元，2021年同期为174.22万美元[145][149] - 2022年第一季度经营活动提供的净现金为586.58万美元，2021年同期为187.17万美元，同比增长约213.4%[158] - 2022年第一季度投资活动使用的净现金为2966.12万美元，2021年同期为2138.60万美元，同比增长约38.7%[159] - 2022年第一季度融资活动提供的净现金为2348.49万美元，2021年同期为2128.57万美元，同比增长约10.3%[160] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司现金及现金等价物余额分别为580万美元和547万美元[155] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司贸易应收款余额分别为504万美元和561万美元[156] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司短期贷款余额分别为1604万美元和1110万美元，长期借款余额分别为2694万美元和764万美元[157] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司营运资金分别为 - 1865万美元和 - 863万美元[158] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年第一季度，公司加密货币挖矿收入为1878.3842万美元，较2021年同期的512.0014万美元增长266.87%[11] - 2022年第一季度，公司托管共置收入为54.8948万美元，2021年同期无此项收入[11] - 2022年第一季度，公司出售加密货币挖矿设备收入为9.1545万美元，较2021年同期的187.7613万美元下降95.12%[11] - 2022年和2021年第一季度，公司比特币期初持有量分别为0.92和0.52，新增数量分别为458.68和123.22，出售数量分别为459.60和113.45，期末持有量分别为0和10.29[62] - 2022年第一季度，加密货币挖矿收入1878万美元，较2021年同期的512万美元增加1366万美元，增幅267%，比特币产量从123.22增加到458.68，增幅272%[130][131] - 2022年第一季度，托管共置收入55万美元，2021年同期为零[130][132] - 2022年第一季度，加密货币挖矿设备销售收入9万美元，2021年同期为188万美元[130][133] 公司资产相关情况 - 截至2021年3月31日，公司子公司Mawson AU拥有并订购39,225台ASIC计算机[24] - 2021年10月1日起，公司将加工机器的运费成本资本化，使2022年3月31日资产负债表中加工机器增加2040387美元，运营和损益表折旧费用较之前增加84735美元[43] - 截至2022年3月31日，公司资产负债表上按公允价值计量和记录的项目仅为市值336,897美元的有价证券，归类为第一层次[70] - 2022年3月31日和2021年未计入摊薄每股亏损计算、未来可能摊薄每股亏损的证券分别为9,566,935份和16,289,599份，其中2022年认股权证6,994,189份、期权753,459份等，2021年认股权证871,098份、因前Cosmos股东待发行普通股5,055,811份等[78] - 截至2022年3月31日，公司流通在外的认股权证数量为6,994,189份，行使价格为7.99美元，加权平均剩余合约期限为1.9年[98] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司财产和设备净值分别为102,532,708美元和76,936,850美元[91] - 2022年和2021年第一季度折旧和摊销费用分别为13,803,032美元和1,314,899美元，两季度均无财产和设备减值费用和处置情况[92] - 2021年2月5日的Canaan交易购买11,760台矿机，总价33,974,640美元，最终因实际算力交付调整，购买价格减少220万美元[81] - 2021年8月9日的Canaan交易购买15,000台矿机，总价73,620,000美元，截至2022年3月31日已支付54,180,000美元，本季度交付4,000台[82] - 2021年10月15日，公司以16,481,328美元收购2,000台Whatsminers M30，已支付3,202,766美元定金，截至2022年3月31日，未偿还金额为7,801,933美元[100] - 2021年8月9日，公司与Canaan签订长期采购合同，购买15,000台Avalon A1246 ASIC矿机，总价73,620,000美元，截至2022年3月31日已支付54,180,000美元[103] - 截至2022年3月31日，公司运营中的矿机数量为20,697台，运输中的为2,168台，已订购未交付的为11,000台，存储中的为5,360台，总计39,225台[120] 公司业务运营及收入确认相关 - 公司依据ASC 606确认数字资产挖矿收入，需遵循五步评估法[33] - 公司为托管客户提供可变电力，每月根据客户用电量和合同费率确认可变电力收入[46][47] - 公司销售加密货币挖矿设备，在交付客户且控制权转移时确认收入[50] - 公司销售硬件需满足四个条件才确认收入，销售时将账面价值计入收入成本[51] - 公司成本主要包括托管设施运营成本、电力成本、能源成本等[52] - 公司目前仅围绕加密货币挖矿业务开展一个运营部门[59] 公司租赁及贷款相关 - 2022年第一季度租赁成本中，经营租赁费用为367,135美元，2021年为11,223美元；融资租赁费用（使用权资产摊销和租赁负债利息）为5,780美元，2021年为0 [89] - 2021年12月至2022年2月，公司与Marshall Investments MIG Pty Ltd签订担保贷款协议，分三笔共获得1497万美元贷款，年利率12%，2024年到期，2023年开始偿还本金[101] - 2022年2月23日，Luna Squares LLC从Celsius Mining获得2000万美元贷款，年利率12%，需按季度摊销15%，2022年第三季度开始偿还本金，2023年8月23日到期[104] - 2022年3月16日，Luna Squares LLC与Vertua Property, Inc签订5年租赁协议，首年基本租金为24万美元，租金每年按东北区域消费者物价指数或4%（取较高值）增长[105] - 2022年5月12日，Luna Squares Texas LLC与JAI TX, LLC签订期权协议和毛利润协议，租赁德州四处房产开发比特币挖矿设施，预计提供120MW电力，租金为每英亩每年1,500 - 5,227.20美元，资本成本预计超419万美元[106] - 2022年2月23日，Luna Squares LLC与Celsius Mining LLC签订托管协议，Celsius Mining贷款2000万美元，年利率12%，每季度摊销15%，公司向其发行购买385万股普通股的认股权证，行权价6.5美元/股[125] - 2022年3月16日，Luna Squares LLC与Vertua Property, Inc签订5年租赁协议，有2次各5年的续租选项，首年租金24万美元，租金年涨幅为东北区域CPI或4%（取高值）[126] 公司股权及交易相关 - 公司在2021年3月9日的反向资产收购交易中，需根据激励补偿计划支付最多4000万股股份，并向HC Wainwright发行认股权证[65][67] - 2021年8月11日，公司进行10比1反向股票拆分，授权普通股减少至120,000,000股[110] - 2022年1月，公司向TraDigital Marketing Group LLC发行5000股普通股，公允价值为5.75万美元[180] - 2022年2月，公司向Kyle Hoffman发行8787股普通股，公允价值为5万美元[181] - 2022年2月23日，公司向Celsius Mining发行认股权证，可按每股6.50美元的行使价购买最多385万股普通股[182] - 威兹制药公司与宇宙资本有限公司于2020年12月30日签订收购实施协议[186] - 莫森基础设施集团公司与凯尔·霍夫曼于2021年7月5日签订会员权益购买协议[186] - 公司提交多份公司章程修正案相关报告，涉及2017年11月15日、2018年3月1日等多个日期[186] - 公司与摄氏矿业有限责任公司于2022年2月23日签订认股权证协议[186] 公司其他相关 - 管理层认为集团有足够现金储备履行至少一年的义务，财务报表按持续经营基础编制[25] - 公司固定资产折旧按资产分类，采用直线法或余额递减法，不同资产类别折旧年限不同，如固定装置和配件为5年、厂房和设备为10年等[40] - 2021年3月9日公司完成Cosmos交易，收购Mawson AU股份，原LO2A业务资产被评估为减值，账面价值2396万美元全额费用化[122][123] - 公司面临运营亏损、需筹集额外资金、竞争和技术挑战等风险因素，可能导致实际结果与前瞻性陈述存在重大差异[115] - 报告包含2022年3月31日和2021年12月31日合并资产负债表等财务报表[186] - 报告