企业收购情况 - 2023财年第三季度完成Belyntic收购，支付4950千美元，预计支付1500千美元或有对价[162] - 2022财年第三季度完成Agena收购，净购买价300793千美元[163] - 2022年11月17日收购Belyntic GmbH业务，收购日支付4950万美元，预计根据专利申请批准情况再支付1500万美元[345] - 2021年10月20日以3.00793亿美元收购Agena Bioscience, Inc.，其中约2.67亿美元支付给股东，约2000万美元用于结算认股权证，约3.18亿美元用于结算股票期权[346][347] - 2023、2022和2021财年企业收购业务（扣除收购现金并包括或有对价）分别为6140美元、300793美元和0美元[328] 整体财务数据关键指标变化 - 2023财年约46%的收入来自美国以外[168] - 2023财年可报告部门收入较2022财年增长19%，有机收入增长0.6%[174] - 2023财年毛利润占收入的百分比增加2个百分点[175] - 2023财年公司总营收64,609美元，较2022财年增长9%，毛利润46,520美元，较2022财年增长6%，毛利率为72%，较2022财年下降2%[182] - 2023财年公司运营费用较2022财年增加25%，主要因Agena收购增加运营成本[193] - 2023财年销售费用37,439美元，较2022财年增长32%，排除Agena影响增长13%[195] - 2023财年一般及行政费用72,444美元，较2022财年增长20%，排除Agena影响增长1%[197] - 2023财年研发费用20,490美元，较2022财年增长30%，排除Agena影响增长3%[199] - 2023财年非运营费用3,709美元，较2022财年增长229%，主要因信贷工具利息费用增加[201] - 2023财年所得税费用为 - 1,319美元，较2022财年下降177%，有效税率为339%，较2022财年增加291%[203] - 2023年3月31日和2022年3月31日，公司营运资金分别为75,616美元和76,263美元，现金及现金等价物分别为32,910美元和49,346美元[209] - 截至2023年3月31日，公司经营活动产生的净现金为27,983美元，较2022年减少11,240美元；投资活动使用的净现金为9,494美元，较2022年减少；融资活动使用的净现金为33,328美元[215] - 2023年3月31日和2022年3月31日，公司现金及现金等价物分别为3.291亿美元和4.9346亿美元[262] - 2023年3月31日和2022年3月31日，公司应收账款（扣除坏账准备）分别为4.2551亿美元和4.1224亿美元[262] - 2023年3月31日和2022年3月31日，公司存货净额分别为3.4642亿美元和2.4606亿美元[262] - 2023年3月31日和2022年3月31日，公司总资产分别为6.61832亿美元和7.07369亿美元[262] - 2023年3月31日和2022年3月31日，公司总负债分别为2.68352亿美元和3.13568亿美元[262] - 2023年3月31日和2022年3月31日，公司股东权益分别为3.9348亿美元和3.93801亿美元[262] - 2023年总营收2.1908亿美元，较2022年的1.84335亿美元增长18.85%[264] - 2023年净利润93万美元，较2022年的187.1万美元下降50.29%[264] - 2023年基本每股收益0.17美元，较2022年的0.36美元下降52.78%[264] - 2023年综合亏损1553.1万美元，较2022年的1057.9万美元亏损扩大46.81%[267] - 截至2023年3月31日，普通股数量为536.9466万股[269] - 2023年经营活动提供的净现金为2798.3万美元，较2022年的3922.3万美元下降28.66%[273] - 2023年投资活动使用的净现金为949.4万美元，较2022年的3.05225亿美元大幅减少[273] - 2023年融资活动使用的净现金为3332.8万美元，较2022年的提供5257.6万美元转变为使用[273] - 2023年现金及现金等价物期末余额为3291万美元，较期初的4934.6万美元减少33.31%[273] - 2023年3月31日财年总营收为2.1908亿美元，2022年为1.84335亿美元，2021年为1.33937亿美元[337] - 2023年3月31日合同负债余额为1.6098亿美元，2022年为1.5069亿美元[339] - 2021年3月31日至2023年3月31日，商誉总额从160,841美元变为286,444美元[353] - 2023年3月31日其他无形资产净值为216,815美元，2022年为250,117美元[353] - 2023年3月31日，物业、厂房及设备净值为28,149美元，2022年为28,620美元[354] - 2023年折旧总费用为4,313美元，2022年为3,262美元，2021年为2,959美元[354] - 2023年3月31日存货净值为34,642美元，2022年为24,606美元[354] - 2023年3月31日应计工资和福利总额为9,433美元，2022年为14,717美元[354] - 2023年3月31日其他应计费用总额为13,385美元，2022年为11,611美元[354] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023财年临床基因组学部门收入为62299千美元，较2022财年增长90%，毛利润占比从36%增至52%[176][179] - 2023财年消毒控制部门收入为64609千美元，有机收入增长9.4%，毛利润占比72%[176] - 2023财年生物制药开发部门收入为47365千美元，有机收入增长3.8%，毛利润占比64%[176] - 2023财年校准解决方案部门收入为44807千美元，有机收入下降4.4%，毛利润占比54%[176] - 消毒控制业务2023财年收入增长9%，新增人员完成约1,800美元积压订单，毛利率下降2个百分点[183][184] - 生物制药开发业务2023财年收入47,365美元，较2022财年增长4%，毛利润30,340美元，较2022财年增长6%，毛利率提高1个百分点[186] - 校准解决方案业务2023财年收入44,807美元，较2022财年下降4%，毛利润24,388美元，较2022财年下降2%，毛利率提高1个百分点[189] 特定业务合作情况 - 2023财年与Sema4的销售额约为4600千美元，预计未来订单量将大幅减少，采取成本削减措施预计每年节省超4000千美元[172] 债务与融资情况 - 截至2023年3月31日，2025年票据未偿还金额为172,500美元，信贷安排未偿还金额为13,000美元；2023年4月，公司在信贷安排上额外支付了3,000美元[210] - 2022年4月，公司签订公开市场销售协议，可不时发行和出售总价值高达150,000美元的普通股，2023财年未出售任何股份[211] - 2023年、2022年和2021年各季度，公司每股股息均为0.16美元；2023年4月，董事会宣布每股0.16美元的季度现金股息，6月15日支付[214] - 公司有1.725亿美元本金、利率1.375%的可转换优先票据，2023年3月31日账面价值1.70272亿美元，公允价值1.61072亿美元；2022年账面价值1.69365亿美元，公允价值1.85438亿美元[343] - 2021年3月5日公司签订信贷安排，包括最高75,000美元的循环信贷额度等[355] - 截至2023年3月31日，信贷安排未偿还余额为13,000美元，贷款利率为6.7%[356][358] 风险因素相关 - 假设货币汇率较美元上涨10%（美元走强），公司一年后税后净收益预计减少875美元[232] - 基于2023年3月31日的利率和未偿还余额，若利率提高1个百分点，公司每年将增加约130美元的利息支出[233] - 通胀增加公司劳动力、材料和运费成本，近年通胀率未对财务报表产生重大影响，因通胀成本增加被年度价格上涨抵消，但提价可能导致销量下降[234] 审计相关情况 - 审计师对公司截至2023年3月31日的财务报表发表无保留意见，对公司截至2023年3月31日的财务报告内部控制发表否定意见[235][250] - 审计师自1986年起担任公司审计师[247][259] 业务部门调整情况 - 公司运营分为临床基因组学、消毒控制、生物制药开发和校准解决方案四个可报告部门[275] - 2022财年公司将历史仪器和连续监测可报告部门合并为校准解决方案可报告部门，2021财年的前期金额已重述以符合当前年度列报[280] - 2022和2023财年前期“收入”附注中的部分金额进行了重分类，包括生物制药开发部门和临床基因组学部门的收入重分类[281] 会计政策与处理方法 - 公司的合并财务报表按照美国证券交易委员会的规则和美国公认会计原则编制，包括公司及其全资子公司的账户，并消除了所有公司间账户和交易[279] - 公司的收入来自产品销售（包括消耗品和硬件）以及服务（包括离散和持续的维护、校准和测试服务），收入在履行合同中的履约义务时确认[288] - 公司将客户支付的运输和处理成本计入综合收益表的收入，相关费用计入收入成本，采购库存和材料的运输和处理成本计入综合资产负债表的库存[294] - 公司的某些产品可能附带基于时间的服务合同，客户提前付款时，相关金额记录为未实现收入负债，并在服务期内按比例确认为收入[295] - 公司的所有贸易应收账款按可变现净值列报，根据历史信息、当前和预期未来经济和市场状况等估计信用损失[297] - 公司为2023、2022和2021财年的可疑账户分别记录了736美元、304美元和100美元的费用，坏账费用增加反映了市场和宏观经济状况的不确定性[299] - 公司对重大类别的可折旧资产估计了不同的使用寿命，如建筑物及建筑物改良为40年或更短，制造设备为7年或更短等[304] - 公司的商誉和其他无形资产源于对现有业务的收购，商誉和 indefinite lived intangible assets 至少每年进行一次减值测试，有限寿命的无形资产按直线法在5至15年的使用寿命内摊销[308][309][310] - 2025年到期的可转换1.375%高级票据无嵌入式衍生品，按情况分类为长期或短期负债[313] - 股票期权和基于服务的股票奖励通常在三到五年内等额归属，股票期权一般在六到十年后到期，授予非员工董事的奖励通常在授予日期一年后归属[317] - 基本每股收益通过净收入除以报告期内流通普通股的加权平均数计算，摊薄每股收益计算类似但考虑潜在稀释性证券影响[322] - 所得税费用包括美国、州、地方和国际所得税，递延税资产和负债按规定确认和计量[323] - 收购相关或有对价负债基于收入增长、盈利能力增长指标或里程碑等，每期评估公允价值[325] - 公司对所有获得控制权的业务合并采用收购法会计处理，超过公允价值部分确认为商誉[327] - 公司评估业务关闭活动负债，估计员工遣散费等成本，后续变更计入当期收益[329] 业务经营相关 - 公司开发、制造、销售生命科学工具等产品，硬件销售可能附带软件许可证，耗材需频繁更换[333][334] - 公司提供维护、校准和测试服务合同，收入按时间或特定时间点确认[335] - 截至2023年3月31日，一家经销商约占总贸易应收款的18% [341] 租赁相关情况 - 2023年3月31日，经营租赁使用权资产为8693万美元，2022年为1.0201亿美元[351] - 2023财年总租赁费用为3768万美元，2022年为2392万美元[351] - 租赁负债未来到期值为8876万美元，扣除利息后现值为8620万美元[351] 摊销费用估计 - 2024 - 2028年估计摊销费用分别为28,580美元、26,999美元、26,233美元、25,733美元、25,275美元[353] 商誉相关 - 截至2023年3月31日，临床基因组学部门无形资产和商誉的总净账面价值分别为140,700美元和135,811美元，有限寿命无形资产每年因摊销减少约1550万美元[224] - 截至年度减值