公司概况 - 公司是一家医疗技术公司，专注于开发平台疗法以减少超炎症对重要器官的影响[202] - 公司自2007年成立以来每年都出现净亏损，截至2023年底，累计亏损约为1.147亿美元[202] 财务状况 - 公司在2023年和2022年的研发支出分别为597.3万美元和250.3万美元，增长幅度为139%[213] - 公司在2023年和2022年的总行政费用分别为820万美元和690万美元，增长幅度为19%[215] - 公司在2023年和2022年的其他收入（费用）净额分别为1202.2万美元和58万美元，增长幅度为1973%[216] - 公司在2023年和2022年的净亏损分别为2623.2万美元和1219万美元，增长幅度为115%[213] - 公司在2023年和2022年的所得税费用（利益）均为0美元[217] - 公司在2023年和2022年的递延所得税资产减值准备分别为2560万美元和2120万美元[218] - 公司自成立以来累计亏损达1.147亿美元[221] - 2023年12月31日，公司现金为0.2百万美元[221] - 公司需要筹集额外资金以维持运营[221] 资金筹集 - 公司与LM Funding America, Inc.签订了信贷协议，欠款约0.7百万美元[223] - 公司发行了总额达9.8百万美元的首批可转换债券[224] - 公司发行了总额达2.2百万美元的第二批可转换债券[226] - 公司发行了总额达1.1百万美元的第四批可转换债券[228] - 公司在2023年发行了多批可转换债券，总计约4,765,620张[235] - 公司发行了10,350,000张公开认购权证，行权价为每股11.50美元[242] 资金需求 - 公司预计在未来需要额外资金支持其持续活动，包括继续临床开发SCD产品并在美国市场推出和商业化[244] - 截至2023年12月31日，公司现金及现金等价物不足以满足至少12个月的运营、营运资本和资本支出需求[245] 业务合并和重组 - 公司于2022年10月28日完成了一系列交易，导致LMAO与前身合并，形成了SeaStar Medical Holding Corporation[254] 会计政策 - 公司的重要会计政策和估计包括预付的前期购买协议衍生负债、投资者D可转换票据、前并购票据衍生负债和分类为负债的认股权证[249] - 公司使用Black-Scholes期权定价模型对投资者D可转换票据认股权进行公允价值评估[251] - 公司是一家新兴成长型公司，根据JOBS法案的定义，可以延长过渡期以遵守新的或修订的会计准则[252] 股权和债务 - 公司与Tumim签订的股权信贷协议提供了最多1亿美元的普通股出售权，公司已支付250万美元的承诺费用[256] - 公司在2023年度将4个转换债券的原始和修订投资者D SPA转换为普通股[258] - 公司与LMFA签订的LMFA Note于2024年6月15日到期，利率从15%降至7%[260] - 公司与LMFAO签订的LMFAO Note于2025年6月10日到期，利率为7%[261] - 公司与Maxim签订的Maxim Note于2025年6月10日到期，利率为7%[262] 现金流和税务 - SeaStar Medical Holding Corporation 2023年12月31日的现金为176,000美元，较2022年底增加了129,000美元[284] - 2023年12月31日，公司经营活动净现金流出为10285万美元，较2022年同期的7794万美元增加了25百万美元，主要是由于临床试验相关活动增加、SEC报告相关费用增加和保险费用增加[247] - 2023年12月31日，公司融资活动净现金流入10414万美元，主要是由于发行新普通股、可转换票据收益和回收股份的销售，部分抵消了应付票据和可转换票据的支付[248] - 公司于2023年12月31日的当前所得税费用为4,000美元[393] - 公司于2023年12月31日的有效所得税率为0.00%[393]