公司业务模式 - 公司为下一代营销和广告技术及数据情报公司，通过两个专有软件平台运营业务[194][195] 财务数据关键指标变化 - 2022年第一季度收入为542,169美元，2021年同期为521,873美元，收入变化为20,296美元[230] - 2022年第一季度收入成本为306,127美元，占收入的56%；2021年同期为937,280美元，占收入的180%[231] - 2022年第一季度毛利润为236,042美元，占收入的44%；2021年同期毛亏损为415,407美元，占收入的80%[232] - 2022年第一季度一般及行政费用为2,528,589美元，2021年同期为1,626,354美元，增加了902,235美元[233] - 2022年第一季度运营净亏损为2,292,547美元，2021年同期为2,041,761美元[234] - 2022年3月31日公司现金及现金等价物为3,094,709美元，2021年3月31日为211,967美元[238][239] - 2022年第一季度经营活动使用现金2,152,226美元，2021年同期为1,079,221美元[238][239] 金融工具与坏账情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司金融工具账面价值接近公允价值[206] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司坏账准备均为820,990美元[211] - 2022年和2021年第一季度，公司坏账费用均为0美元[212] - 公司未对任何未偿还金融工具选择公允价值计量选项[207] 会计政策 - 公司按ASC 606确认收入，以更贴合服务交付情况并提供增强披露[213] - 公司按ASC 718以公允价值法核算股份支付[221] - 公司使用公允价值法核算授予非员工的权益工具，用布莱克 - 斯科尔斯模型计量期权公允价值[222] - 公司财务报表按美国公认会计原则编制，需管理层进行估计和披露[197] 公司经营风险 - 公司经营受行业竞争、消费者需求变化、销售和盈利波动等风险影响[199][200] 债务融资与转换情况 - 董事长Gene Salkind及其关联方提供270万美元可转换债务融资，2021年12月本金减至2,562,500美元，2022年第一季度2,052,500美元债务转换为股份和认股权证，剩余510,000美元[242] - 3家贷款投资者提供总计20万美元可转换债务融资，按6美元/股发行公司普通股作为原始发行折扣，相当于贷款金额的6%，投资者将全部债务转换为4万股普通股[247] - 11家贷款投资者提供总计81.95万美元可转换债务融资，含10%原始发行折扣，净本金74.5万美元，投资者将全部债务转换为15.6761万股普通股[247] - 4家贷款投资者提供13万美元可转换债务融资，年利率10%，其中1名投资者将3万美元债务转换为5904股普通股[247] 应收账款购买情况 - Business Capital Providers以26%的折扣购买公司未来应收账款，2021年7月28日和4月29日协议分别购买405,000美元，购买价均为300,000美元[244][245] 贷款相关情况 - 2020年5月公司获得265,842美元小企业管理局关怀法案贷款，2021年第二财季全额豁免[246] - 2020年6月，公司获得15万美元经济伤害灾难贷款，期限30年，年利率3.75%[248] - 2021年9月20日，公司与2家投资者签订证券购买协议，发行总计112.5万美元、年利率10%的本票，含11.25万美元原始发行折扣，净本金101.25万美元[249][250] - 公司需在2022年3月18日前向本票持有人支付总计22.5万美元的中期款项[250] 公开发行与认股权证转换情况 - 2021年12月13日，公司完成公开发行，筹集约1030万美元，用所得款项偿还Talos Victory Fund和Blue Lake Partners的贷款[252] - Talos Victory Fund和Blue Lake Partners分别将其认股权证以无现金方式转换为24692股普通股[252] 资产负债表外安排与披露控制程序情况 - 截至2022年3月31日，公司无资产负债表外安排[253] - 截至2022年3月31日，公司的披露控制程序无效，缺乏职责分离和必要的财务报告控制[256][258]