公司业务构成与运营模式 - 公司产品解决方案由ATOS平台、数据智能平台和发布商平台三个专有软件平台组成[18] - 公司通过两个全资子公司Advangelists, LLC和Mobiquity Networks, Inc.开展业务[42] - 公司通过将平台作为白标产品授权使用和托管服务模式两种方式从平台获得收入[36] - 公司数据智能平台托管在亚马逊网络服务（AWS）上，并使用多种AWS服务[27] - 公司发布商平台可帮助发布商更好地货币化其选择加入的用户数据和广告资源[28] 财务数据关键指标变化 - 2022和2021财年公司净亏损分别为806.2328万美元和1833.3383万美元，经营活动净现金使用量分别为618.7383万美元和671.7324万美元，截至2022年12月31日累计亏损达2.10507222亿美元[45] - 2022年和2021财年，公司产品向两个客户的销售分别约占总收入的48%和31%[40] - 2022年和2021年，公司产品向两个客户的总销售额分别约占收入的48%和31%[73] - 2022年12月公司对2021年12月31日的合并财务报表及相关披露进行重述，2022年3月31日和6月30日的季度财务报表也进行了重述[49][50] - 2022年6月30日季度公司错误记录了50.05万美元的基于股票的薪酬费用[50] - 其他对额外实收资本和累计亏损的调整总计308.9809万美元，与2022年1月1日前记录的调整有关[50] - 2022财年营收416.7272万美元，较2021财年的267.2615万美元增加149.4657万美元[197][198] - 2022财年营收成本229.5404万美元，占营收的55%，2021财年为195.4383万美元，占营收的73%[197][199] - 2022财年毛利润187.1868万美元，占营收的45%，2021财年为71.8232万美元，占营收的27%[197][200] - 2022财年一般及行政费用921.3632万美元，较2021财年的1360.7759万美元减少439.4127万美元[197][201] - 2022财年运营亏损734.1764万美元，较2021财年的1288.9527万美元减少554.7763万美元[197][202] - 2022年12月31日现金为22.0854万美元，经营活动使用现金618.7383万美元，投资活动使用现金8004美元，融资活动提供现金103.0996万美元[204] - 2021年12月31日现金为538.5245万美元，经营活动使用现金671.7324万美元，投资活动使用现金6472美元，融资活动提供现金1150.6859万美元[205] - 2022年12月31日和2021年12月31日，公司应收账款坏账准备分别约为1,091,000美元和821,000美元[176] 公司融资情况 - 2013年1月至2022年12月公司通过私募股权和债务融资筹集超6000万美元[46] - 2022年12月30日，Walleye Opportunities Master Fund Ltd.投资143.75万美元，换取高级有担保20%原始发行折扣的九个月期本票等证券，本票2023年9月30日到期[88] - 2021年12月13日公司完成公开发行，筹集约1030万美元，用于偿还Talos Victory Fund和Blue Lake Partners的贷款[208] - 2023年1月4日公司与Walleye Opportunities Master Fund完成证券购买协议，投资者购买143.75万美元的高级有担保20% OID九个月期本票和可购买261.3636万股普通股的五年期认股权证[209] - 交易中向投资者发行52.2727万股普通股，约占公司已发行普通股的7.5% [209] - 2023年2月13日公司与Spartan Capital Securities签订承销协议，公开发行377.7634万股普通股、可购买428.6883万股普通股的预融资认股权证和可购买1209.6776万股普通股的2023系列认股权证[210] - 发行证券的公开发行价格为每股普通股或预融资认股权证0.465美元，附带一份2023系列认股权证[210] - 公司授予承销商45天选择权，可额外购买120.9678万股普通股和/或预融资认股权证及可购买181.4517万股普通股的2023系列认股权证[212] - 2023年2月发行的股份和认股权证销售净收益预计约为295万美元[213] - 2023年2月发行结束至3月28日，投资者将预融资认股权证转换为303.6667万股普通股，将80.6451万份2023系列认股权证转换为40.3226万股普通股[215] 公司面临的风险 - 公司面临来自Liveramp、The TradeDesk和OneTrust等公司的竞争[38] - 公司需遵守联邦、州和国际有关数据收集、使用等的法律法规[35] - 公司因新冠疫情失去一份超100万美元的与美国主要体育组织的采购订单[52] - 公司销售周期从两周到12个月不等，难以准确预测财政期间的收入[53] - 公司使用的大部分数据从第三方数据供应商处获得许可，若供应商停止提供数据，公司业务将受重大不利影响[54] - 公司数据库数据的完整性和质量影响解决方案的可靠性，数据问题会导致客户信心丧失等后果[55] - 公司在数据和消费者保护方面的业务实践可能因法规等问题导致责任或声誉损害[56] - 公司面临信息安全风险，若保护失败，可能导致收入减少、声誉受损和资源消耗[57] - 系统重大中断、数据中心容量损失或电信链路中断，会对公司业务、运营结果和财务状况产生不利影响[59] - 公司依赖信息技术运营，无法适应技术发展或行业趋势会损害业务[60] - 公司技术可能存在未检测到的错误，影响服务提供和产品吸引力[61] - 第三方可能侵犯公司知识产权，公司也可能面临侵权索赔，都会损害业务和运营结果[62][64] - 公司面临激烈且不断加剧的竞争，可能导致销售减少、利润率降低和市场份额受限[65] - 程序化广告市场发展不如预期，会对公司业务、增长前景和财务状况产生不利影响[69][70] - 公司未能维护和扩大平台客户群，可能对收入和业务产生负面影响[71] - 公司未能创新和做出正确投资决策，可能导致收入和运营结果下降[74] - 2023年1月13日，公司收到纳斯达克通知，因普通股收盘价连续30个工作日低于1美元/股，不符合上市规则5550(a)(2)，有180天宽限期至7月12日[95] - 若未在宽限期内使普通股收盘价连续10个工作日达到或超过1美元/股，可能有额外180个日历日合规期，需满足初始上市标准等条件[96] - 2023年1月4日，公司收到纳斯达克通知，未按规则5620(a)在财年结束后一年内召开股东大会，有45个日历日提交恢复合规计划，可在6月29日前恢复合规[97] - 2022年12月14日，公司收到通知，因股东权益未达250万美元，不符合规则5550(b)(1)，有45个日历日提交恢复合规计划，若计划被接受，可在180个日历日内证明合规[98] - 为维持在纳斯达克上市，公司需保持股东权益至少250万美元或上市证券市值至少3500万美元，近期发行净收益约295万美元，可能需筹集额外资金并修改合规计划[99] - 公司销售工作需大量时间和费用，若无法成功定位、支持和简化销售流程，业务增长能力可能受不利影响[79] - 消费者对追踪技术和隐私问题的态度或法律法规变化，可能对公司净收入和数据收集能力产生重大不利影响[80] - 政府对互联网、电子商务和移动商务的监管不断演变，不利变化或公司未遵守相关法规，可能严重损害业务和经营业绩[82] - 公司可能需提前投入大量资金进行资本密集型项目，若无法收回投资，将损害财务状况和经营业绩[83] - 纳斯达克CM要求上市股票交易价格保持在1美元以上，连续30个交易日低于1美元可能被摘牌[102] - 反向股票分割可能降低公司普通股流动性，增加拥有零股股东数量，提高其出售股份成本和难度[103] - 2023年认股权证某些条款可能阻碍第三方收购公司，增加业务合并难度或成本[106][107] - 若公司未能提交并维持与2023年认股权证行权时可发行普通股相关的有效注册声明，持有人可能只能以“无现金方式”行权[108] - 公司普通股市场价格可能因多种因素高度波动，包括公众流通股有限、经营业绩波动等[109][113] - 公司管理层和其他股东未来出售普通股可能对当时的市场价格产生不利影响[112] - 公司普通股和认股权证若不再在纳斯达克CM上市且股价低于5美元，将受“低价股”规则限制[125] - 公司经营面临激烈竞争、消费者需求变化等风险，销售和盈利存在不确定性[168][169] 公司治理与内部控制 - 公司曾需重述此前发布的合并财务报表，并在2021年12月31日发现财务报告内部控制存在重大缺陷[115] - 公司过去三年（截至2022年12月31日）未保持有效的财务报告内部控制，在收入和费用记录的截止和账户分类方面存在缺陷[121] - 2022财年公司努力补救内部控制缺陷和重大弱点，正在采用多项公司治理政策并扩大审计委员会等[122] - 2022年第三季度，公司为财务部门招聘了有GAAP和上市公司财务报告经验的员工[123] - 2022年2月起，公司聘请顾问Refidential One进行内部控制审查等工作，并在2022年解决内部控制问题[123] 公司股权与股东情况 - 截至2023年3月28日，公司约1234.2万股普通股可自由交易或符合144规则出售条件，占约1705.3893万股流通普通股总数的约72.37%[114] - 公司主要股东、董事和高管合计持有约27.4%的已发行普通股，可能影响公司决策[131] - 截至2023年2月8日，公司普通股有136名在册持有人[152] - 截至2023年2月1日，公司有1576名不反对向公司提供姓名的实益持有人[152] 公司股票与认股权证价格情况 - 2021 - 2022财年公司普通股最高收盘价为10.95美元，最低为0.34美元，2023年3月28日收盘价为0.194美元/股[149] - 2021年12月14日至2023年3月29日，公司2021年认股权证最高售价为0.8093美元，最低为0.025美元，2023年3月29日收盘价为0.025美元/份[151] 公司股息与优先股情况 - 公司预计在可预见的未来不支付现金股息，投资者需依靠股票升值获得回报[130] - 公司董事会有权不经股东批准发行新系列优先股，可能影响普通股股东权利[133] - 公司至今未支付现金股息，预计近期也不会支付，未来是否支付由董事会决定[154] 公司未注册普通股发行与回购情况 - 2021年公司发行未注册普通股情况：服务换取265,000股、债券转换236,768股等多种方式[156] - 2022年公司发行未注册普通股情况：服务换取50,000股、债券转换1,878,440股等[158] - 2022年12月30日公司与投资者签订协议，投资者购买1,437,500美元高级有担保20%原始发行折扣九个月期本票及购买2,613,636股普通股的五年期认股权证[160] - 2022年和2021年公司除特定情况外无普通股回购[161] 公司会计政策 - 公司按公允价值核算金融工具，部分资产负债表金融工具账面价值接近公允价值[170][171] - 公司根据ASC 360 - 10 - 35 - 15评估长期资产减值情况[177] - 公司依据ASC 606确认收入，按五步流程执行[179] - 公司客户合同被视为有单一履约义务，付款期限一般为30至90天[186] - 公司采用Black - Scholes模型计量股票期权和其他权益工具的公允价值[189] - 公司自2022年1月1日起采用ASU 2020 - 06会计公告[194] 公司认股权证情况 - 2021年登记的五年期认股权证，行权价格为每股4.98美元，可行权发行280.7937万股[214] - 2023系列认股权证可在发行后立即行使，有效期为五年，可现金或无现金行权[217] 公司平台业务数据 - ATOS平台日均约有100亿个广告投放机会[20]