营收情况 - 2023和2022财年总营收分别为2.495亿美元和2.192亿美元，同比增长14%[262] - 2023和2022财年来自美国以外客户的营收占比均约为5%[261] - 2023年9月30日季度SaaS ARR为1.312亿美元，较2022年同期的1.094亿美元增长20%[267] - 2023财年订阅收入增至1.814亿美元，较2022财年的1.598亿美元增加2160万美元，增幅14%[280] - 2023财年专业服务收入增至6810万美元，较2022财年的5940万美元增加870万美元，增幅15%[281] - 2023年订阅收入为1.81353亿美元，专业服务收入为6811万美元，总收入为2.49463亿美元[354] - 2023、2022和2021财年，无客户占公司总收入超过10% [389] SaaS指标 - 截至2023年9月30日的12个月SaaS净美元留存率降至118.2%，2022年同期为129%[267] 成本情况 - 2023财年订阅成本增至6349.7万美元，较2022财年的5850.9万美元增加498.8万美元，增幅9%[282] - 2023财年专业服务成本增至4472.1万美元，较2022财年的3861.1万美元增加611万美元，增幅16%[282] - 2023财年订阅收入成本增加500万美元，即9%，达到6350万美元，占订阅收入的比例从2022财年的37%降至35%[283] - 2023财年专业服务收入成本增加610万美元，即16%，达到4470万美元，占专业服务收入的比例从65%升至66%[284][285] - 2023年订阅成本为6349.7万美元，专业服务成本为4472.1万美元，总成本为1.08218亿美元[354] 利润情况 - 2023财年总毛利润增至1.41245亿美元，较2022财年的1.22044亿美元增加1920.1万美元，增幅16%[282] - 2023财年净亏损为3392.2万美元，2022财年为2863.5万美元[277] - 2023财年调整后EBITDA为4287.3万美元，2022财年为3209万美元[326] - 2023年毛利润为1.41245亿美元，运营亏损为411.7万美元，净亏损为3392.2万美元[354] - 2023财年净亏损3392.2万美元，2022财年净亏损2863.5万美元；2023财年调整后EBITDA为4287.3万美元，2022财年为3209万美元[326] - 2023财年净亏损3392.2万美元，2022财年为2863.5万美元，2021财年为2973.7万美元[364] - 2023年基本和摊薄后每股净亏损为0.89美元，加权平均股数为3808.1万股[354] - 2023年其他综合收益（损失）净额为16.8万美元，总综合损失为3375.4万美元[357] 费用情况 - 2023财年研发费用增加80万美元，即2%，达到4850万美元；销售和营销费用增加630万美元，即13%，达到5400万美元；一般及行政费用增加320万美元，即8%，达到4290万美元[286][287][288][289] - 2023财年利息费用减少900万美元至660万美元，利息收入增加820万美元至910万美元，债务清偿损失为2950万美元[290][291][292] - 2023财年所得税拨备为284.4万美元，较2022财年增加136.9万美元，增幅93%[294] - 2023财年股票薪酬费用为3876.5万美元，2022财年为3605.4万美元[326] - 2023财年折旧和摊销为822.5万美元，2022财年为899.1万美元[326] - 2023年研发费用为4845.2万美元，销售和营销费用为5401万美元，一般和行政费用为4290万美元[354] - 2023年利息费用为660.1万美元，债务清偿损失为2949.3万美元，利息收入为909万美元[354] - 公司在2023财年、2022财年和2021财年的广告和促销费用分别为20万美元、20万美元和30万美元[411] - 公司在2023年、2022年和2021年为401(k)计划分别贡献约130万美元、80万美元和80万美元[412] - 2023和2022财年，公司在有价证券和现金余额上的利息收入分别为910万美元和90万美元[447] 现金流情况 - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物为3.014亿美元，预计可满足未来至少十二个月的运营需求[295][296] - 2023财年经营活动提供的净现金为2359.7万美元，投资活动使用的净现金为44.7万美元，融资活动提供的净现金为8424.8万美元[297] - 2023财年经营活动提供的净现金为2359.7万美元，2022财年为2528.7万美元，2021财年为1959万美元[364] - 2023财年投资活动使用的净现金为44.7万美元，2022财年为99.3万美元，2021财年为5890.4万美元[364] - 2023财年融资活动提供的净现金为8424.8万美元，2022财年为454.3万美元，2021财年为462.3万美元[364] - 2023财年现金及现金等价物净增加10731.9万美元，2022财年为2834.4万美元，2021财年减少3470.8万美元[364] - 2023财年末现金及现金等价物为30144.6万美元，2022财年末为19412.7万美元，2021财年末为16578.3万美元[364] 债务与权益情况 - 2023财年公司回购了约1.38亿美元本金的2025年票据，支付1.652亿美元，产生2950万美元债务清偿损失[292] - 公司于2022年10月1日采用ASU 2020 - 06，导致累计亏损减少2150万美元，额外实收资本减少5520万美元，长期债务增加3370万美元[311][312] - 2020年5月发行1.725亿美元2.625%可转换优先票据，2023年3月发行2.53亿美元1.875%可转换优先票据[330] - 截至2023年9月30日，公司总资产为5.00095亿美元，总负债为3.84632亿美元，股东权益为1.15463亿美元[352] - 截至2023年9月30日，已发行和流通的普通股为3876.4万股，额外实收资本为4.14562亿美元[360] - 截至2023年9月30日，累计其他综合损失为224.5万美元，累计亏损为2968.6万美元[360] - 2023财年额外实收资本包含与2022财年基于股票的薪酬相关的受限股票单位授予的510万美元[361] - 公司于2022财年第一季度采用ASU 2019 - 12，对合并财务报表无重大影响[423] - 公司于2022年10月1日采用ASU 2020 - 06，长期债务增加3372万美元至1.69137亿美元，额外实收资本减少5522.7万美元至3.66246亿美元，累计亏损减少2150.7万美元至2.62938亿美元[424] - 公司预计采用ASU 2021 - 08对合并财务报表无重大影响[425] 风险因素 - 市场利率10%的变化预计不会对公司合并财务状况或经营成果产生重大影响[329] - 假设外汇汇率变动10%，2023财年考虑外汇套期保值后对净亏损的影响约为250万美元[332] 会计处理与估计 - 公司采用不同模型估算不同类型股份权益薪酬工具的公允价值，且未对相关假设和估计进行重大更改[313][314] - 公司按FASB ASC No. 740核算所得税，需对所得税费用进行估计和判断[318] - 2023年公司改变了可转换优先票据的会计处理方式[339] 业务收购 - 2020年12月31日，公司从德勤收购某些资产、财产、权利以及某些负债和义务[317] - 2020年12月31日，公司以5780万美元收购德勤相关业务，自收购日贡献收入1850万美元[448][452] 应收账款情况 - 截至2023年和2022年9月30日，无客户占公司应收账款超过10% [389] - 截至2023年9月30日和2022年9月30日，应收账款中未开票应收账款分别为1540万美元和1400万美元[391] - 截至2023年9月30日，应收账款净额为6.18亿美元，2022年为4.91亿美元[429] - 2023年9月30日，未开票应收账款为1540万美元，2022年为1400万美元[431] 合同成本与收入确认 - 公司将获取客户合同的增量成本（主要是销售佣金）资本化，初始合同成本按预期客户寿命五年摊销，续约成本按续约期摊销[377] - 2023年，公司确认了6220万美元期初递延收入中的收入[434] - 截至2023年9月30日，已资本化合同获取成本的当前和非当前部分分别为450万美元和730万美元[435] - 截至2023年9月30日，未履行的履约义务交易价格总额为3.45亿美元，43%预计在未来12个月确认为收入[439] 租赁情况 - 2023、2022和2021财年，经营租赁成本分别为490万美元、580万美元和460万美元[441] - 截至2023年9月30日，加权平均剩余租赁期限为2.6年，加权平均折现率为2.7%[441] 资产情况 - 公司将与内部使用的基于云的软件平台相关的某些软件开发成本资本化，开发完成后按直线法在约三年的预计使用寿命内摊销[407] - 公司无形资产按成本减累计摊销列示，按直线法在3至15年的预计剩余经济寿命内摊销[402] - 公司对商誉每年进行减值测试，报告期内未发生商誉减值[401] - 截至2023年9月30日，商誉账面价值为6566.5万美元，与2022年持平[453] - 截至2023年9月30日和2022年9月30日，公司的递延所得税资产总额分别为1.085亿美元和1.103亿美元，已被估值备抵和递延所得税负债完全抵消[418] 收入来源 - 公司收入来自云解决方案订阅、托管支持服务订阅、定期许可证以及实施和其他专业服务[307]